IT költségek és teljesítmények kontrollja Transzparencia és valódi kontroll az informatikán

IT költségek
és teljesítmények kontrollja
Transzparencia és valódi kontroll az informatikán
Miért kell foglalkozni az IT controlling-gal
Az IT controlling küldetése,
hogy az informatikai
területen megteremtse a
transzparenciát és lehetővé
tegye a terület teljesítmény
alapú irányítását.
• Az IT kívülről nehezen átlátható, dinamikusan változó terület.
• Jelentős éves ráfordítások merülnek fel az informatikával kapcsolatban.
• Gyakran a lehetőségeket meghaladó, a költséghatékonyságot figyelmen kívül hagyó
felhasználói elvárások merülnek fel.
• Komoly egyszeri beruházások és kockázatok merülnek fel.
• Gyakran felmerül az informatika kiszervezésének lehetősége, melyhez biztosítani kell a külső
szolgáltatókkal való összevethetőséget, az outsourcing döntések megfelelő előkészítését.
• Felmerül a nyújtott szolgáltatásoknak megfelelő, méltányos teherviselés igénye.
Az IT controlling számos előnyt biztosít
Az IT controlling hatékony
eszközt adhat a CFO és/
vagy a CIO kezébe az
informatika kontrollálására
és irányítására.
• Mérhetővé és nyomon követhetővé váló IT teljesítmények.
• Költségtranszparencia megteremtése, költséghatékonyság javítása, valódi kontroll
lehetősége.
• Vezetői döntések megalapozását támogató költséggyűjtés és -figyelési rendszer.
• Lehetővé válik a szolgáltatások árazása, elszámolása, illetve adott esetben transzferár
képzés is.
• Valódi benchmarking lehetősége.
• Hatékony projekt és fejlesztési portfolió megvalósítása. Valós, üzleti hasznokat is számba
vevő költség-haszon elemzések készítése.
• Hatékony, tudatos IT beszerzések, szállító menedzsment.
Az IT controlling logikája és eszköztára
IT SZOLGÁLTATÁSOK
Az informatikai szolgáltatások és az egyes projektek/
fejlesztések egyaránt jól
kontrollálhatóak az IT
controlling eszköztárával.
Beszámolás
• Szolg. mennyiség vált.
• Benchmarking
tanulmány
• Szolgáltatási szint
(SLA)
IT PROJEKTEK
Beszámolás
• Terv–tény–várható
költség
• Terv–tény eltéréselemzés (ár/volumen hatás)
• Költséghelyi
beszámolók
Beszámolás
• Projekt visszamérés
• Projekt terv–tény–
várható
• Kiemelt költség tételek
Beszámolás
• Projekt portfólió riport
• Projekt előrehaladás/
státusz (terjedelem)
Éves és üzleti tervezés
Szolgáltatások
költségtervezése
igénybevétel/volumen
alapon
Szolg. mennyiségek,
cost driverek mérése
Projektek tervezése,
Cost-Benefit kalkuláció
Projekt hasznok
értékelése
Szolgáltatások árazása,
jogcímek kialakítása
Projektek visszamérése
Szolgáltatások költség
meghatározása,
költségáramlási rendszer
IT projektek tényköltség
figyelése
Projekt előrehaladás,
scope tartás mérése
Benchmarking
Szolgáltatások
standardizálása
Szolgáltatások minőség
mérés, SLA
Szállítói szerződések
figyelése
Üzemeltetési
szerződések figyelése
Projekt portfólió
menedzsment
Költséggyűjtési és -figyelési rendszer,
vezetői számvitel
Forrás: Lajtai, Péter: IT költségcsökkentés – Hogyan árazzuk az informatikai szolgáltatásokat, 2010
http://www.controllingportal.hu/temp/IT_koltsegcsokkentes_kozosen_LajtaiPeter_mod.pdf
Anyag jellegű
költségek kontrollja
Külsős munkaerő
költség figyelése
Az IT controlling kialakítása –
A célok alapján sokfelé el lehet indulni
1 Helyzetfelmérés
2 Értékelés
Jelenlegi IT controlling gyakorlat felmérése a
terjedelembe bevont témák mentén (költséggyűjtés, -áramlás, tervezés, beszámolás,
projektek kezelése stb.)
3 IT controlling modell
Az IT költések, teljesítmények, belső folyamatokat, az üzletbe való integráltság értékelése
érettségi modellek, illetve az iparágban alkalmazott best practice gyakorlatok mentén.
5
1
4
2
4 Modell elemek kialakítása
Az elfogadott modell kiválasztott elemeinek
(pl. költséggyűjtés és –áramlás, elszámolások)
közös koncepcionális kialakítása a vállalat
egyedi specifikumait figyelembe véve, azok
meglévő irányítási és controlling rendszerbe
illesztése.
5
3
4
4
A vállalat egyedi igényei, céljai, kultúrája
mentén közösen kialakításra kerül az új IT
controlling modell, meghatározásra kerülnek annak építő elemei (pl.: költséggyűjtési
rendszer, tervezés, árazás, szolgáltatási szint
mérés, teljesítmény mutatók, beszámolás)
5
5 Implementáció
A modell elemek implementálásának támogatása (szabályzatok előkészítése, sablonok
kidolgozása, IT fejlesztések előkészítése,
specifikálása, bevezetés).
Miben tud a PwC segíteni Önnek?
Major Andrea
Partner
+36 1 461 9364
[email protected]
Kerekes Antal
Senior menedzser
+36 30 334-4018
[email protected]
Lajtai Péter
Asszisztens menedzser
+36 30 506 3469
[email protected]
www.pwc.com/hu
• Költséggyűjtési, -figyelési és -áramlási rendszer felmérése, értékelése, javaslattétel
annak átalakítására, hogy jobban támogassa a vezetői döntéseket és kontrollt
• IT költség csökkentése, költség audit, benchmarking
• Szolgáltatás orientált működés kialakítása (SLA, önköltségszámítás, IT
szolgáltatások árazása)
• IT mutatószámrendszerek kialakítása (Scorecardok, folyamati mutatószámrendszerek), KPI-ok definiálása, értékelése
• Projekt (és fejlesztési) portfolió controlling rendszerek kialakítása (projekt tervezés,
cost-benefit analysis, monitoring, reporting, visszamérés, fejlesztői elszámolások)
• IT beruházások előkészítése (komplex elemzések, business case-ek, TCO / CBA
kalkulációk)
• Outsourcing döntések előkészítése
• IT tervezés kialakítása, kapcsolódó BI megoldás bevezetése
• IT reporting kialakítása (SLA, cockpit, projekt / fejlesztési portfolió, költség,
stratégiai beszámoló) , BI megoldás bevezetése
• IT teljesítménymérési- és értékelési rendszer kialakítása
Hazai és nemzetközi vállalatoknál
kipróbált módszertanokkal rendelkezünk
© 2011 PricewaterhouseCoopers Kft. Minden jog fenntartva. Ebben a dokumentumban a “PwC” kifejezés a PricewaterhouseCoopers Kft.-re utal, mely az önálló és független jogi személyekből álló PricewaterhouseCoopers
International Limited hálózatának tagja.