Un imprenditore dispone di diverse opzioni.

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diverse opzioni.
Volete facilitarvi la decisione? Parlatene con noi.
Quali sono i vostri desideri?
Barrate le caselle corrispondenti ai vostri desideri per la vostra impresa e per i vostri
collaboratori.
Per me e per la mia impresa desidero:
Per i miei collaboratori desidero:
un consulente in grado di gestire in modo affidabile e
competente la previdenza professionale
una copertura ottimale dei rischi per tutti i
colla­boratori
una consulenza commisurata alle esigenze
una soluzione speciale per i quadri
una soluzione previdenziale semplice e comprensibile
qualcuno in grado di spiegare la LPP in modo
comprensibile ai miei collaboratori
qualcuno che vegli, affinché la soluzione previdenziale
evolva o cresca con la mia impresa
sicurezza nella previdenza – anche in periodi di
insicurezza finanziaria
prospettive di un capitale di risparmio con rendimenti
più elevati
una soluzione previdenziale ottimizzata dal punto di
vista fiscale
un pensionamento flessibile – sia prima che dopo
l’età di pensionamento ordinaria
la scelta tra rendita di vecchiaia e liquidazione in
capitale – fino a poco prima del pensionamento
un onere amministrativo possibilmente contenuto
ho altri desideri/ulteriori desideri
un buon rapporto prezzo/prestazioni
modalità di pagamento flessibili – e non soltanto a
inizio anno
l’accesso on line ai documenti contrattuali
il disbrigo on line di attività amministrative –
p.es. l’entrata e l’uscita dei miei collaboratori
Se desiderate scoprire come realizzare i vostri desideri:
parlatene con noi!
consigli per un ricambio generazionale regolamentato
all’interno della famiglia
tra le fila dei collaboratori esistenti
tra candidati esterni
non ho desideri specifici
ho altri desideri/ulteriori desideri
3
4
«Il mondo di domani m’interessa»
Tobias Wülser è designer, «bricoleur», inventore – e tanto altro ancora. Ma non è ingenuo.
Perciò è assicurato e si occupa della sua previdenza, nella misura delle sue capacità di
giovane imprenditore.
Winterthur, Zürcherstrasse 300 – entrata dell’autostrada
Töss, direzione Zurigo. Una Porsche nuova di zecca accelera
a fondo, seguita da «pseudo bolidi». Il rombo dei motori
penetra nell’edificio.
È proprio qui che Tobias Wülser e la sua squadra ce la
stanno mettendo tutta per trasformare questo rumore assordante in musica per le orecchie. Quando, nell’era dei motori
elettrici, non sarà più emesso nemmeno un grammo di CO2.
«È questo il futuro», sottolinea Tobias Wülser. E sa anche
quale sarà il suo aspetto. Questo futuro è davanti a noi.
Un veicolo che assomiglia a una moto ma che, analogamente
a un aereo, dispone di due rotelline laterali, retrattili prima
di partire ed estraibili quando ci si ferma.
Tobias Wülser ha scorto il veicolo a un semaforo. «Mi ha
subito colpito.» L’ha seguito e conosciuto il conducente –
Felix Wagner, creatore della macchimoto MonoTracer®.
I due si sono capiti al volo. E da allora Wülser ha
lavorato per Wagner. Era prevista una collaborazione di due
mesi e mezzo. Si è protratta per due anni e mezzo.
Wülser ha conferito un nuovo design alla MonoTracer®.
Attualmente si sta dedicando al suo capolavoro: una macchimoto quasi identica che però non consuma benzina, ma è
alimentata a elettricità. Il suo nome è Zerotracer. Alcune
parti provengono dalla produzione in serie di moto, altre
vengono realizzate a mano.
Dopo la messa a punto, la Zerotracer farà il giro del
mondo – una vera e propria campagna pubblicitaria per la
tecnologia dei veicoli elettrici. Ginevra – Bruxelles – Mosca –
Almaty – Shanghai – Vancouver – Los Angeles – Città del
Messico – Casablanca – Ginevra.
Il giro del mondo in 80 giorni, a passo di lumaca per
uno come Tobias Wülser. L’inventore, infatti, ha lavorato nel
reparto corse della scuderia di Formula 1 Sauber Petronas,
dove era addetto agli alettoni anteriori e posteriori.
Ma procediamo con ordine. Tobias Wülser cresce a
Wetzikon e frequenta la Rudolf-Steiner-Schule a Winterthur.
«Lì ho imparato a pensare diversamente.» Seguono un
apprendistato di modellinista tecnico in una falegnameria,
gli studi presso la Scuola universitaria professionale di
Aarau, un semestre alla scuola di design dei veicoli di Graz,
un praticantato di sei mesi presso Audi e un anno in Nuova
Zelanda come soggiorno di studio e vacanza.
Dove ci porta il design? La risposta è in bella mostra su
un poster alla reception di Designwerk GmbH: «Il design
non salverà il mondo». Tobias Wülser fornisce la propria
definizione di design: «Il design non si limita alla bellezza
di una linea. Il design è anche una sensazione. Quando si
vede una cosa, la si sfiora e la si sente.» Per questo tipo di
esperienza la scelta del materiale è cruciale, come lo è la velocità nella messa in pratica di un’idea.
Fattori su cui Tobias Wülser riflette spesso e a lungo,
dalle 10 alle 14 ore al giorno.
Non resta molto tempo a disposizione per pensare
ad altro. Per esempio alle assicurazioni e alla previdenza.
Tobias Wülser si è rivolto a Swiss Life in seguito a una
raccomandazione. Dopo vari colloqui è stata individuata
la soluzione ideale per lui e per i suoi collaboratori. La soluzione comprende un’assicurazione d’indennità giornaliera
in caso di infortunio e malattia e, naturalmente, la LPP.
Il terzo pilastro non rientra nella previdenza – non ancora.
«Al momento i soldi ci servono per la nostra impresa.»
La Zerotracer percorre 100 chilometri (a 80 km/h)
con 7 kW di elettricità. Ciò corrisponde a un mezzo litro
di benzina. Con una ricarica raggiunge un’autonomia
di 300 chilometri. La velocità di punta è limitata elettronicamente a 250 chilometri orari. Accelera da 0 a 100 chilometri
orari in meno di 4,5 secondi. Ciò basterebbe per mettere in
imbarazzo le attuali macchine da corsa. –
Cyclette e kart
Un redesign della macchina espresso per eccellenza,
la Bialetti. Era questo il titolo del diploma di lavoro
di Tobias Wülser presso la scuola di design
industriale di Aarau. Il bello della sua idea è che
la macchina funge allo stesso tempo da tazza e
viceversa.
Opere attuali e successi di Tobias Wülser e della
sua squadra composta da Frank Loacker,
Alain Brideson, Thomas Bering e David Roth:
•Una cyclette che unisce l’utile al dilettevole:
oltre a mantenersi in forma, pedalando si genera
elettricità che va ad alimentare la tv.
•Il Tomkart – un kart a propulsione elettrica.
•La vittoria riportata nella corsa «Race around
the world» con la Zerotracer.
5
6
«Le idee non sono mai troppe»
All’età di 32 anni, a livello professionale Jean-Jacques Merlet è arrivato là dove molti altri non
arriveranno mai: in cima alla vetta. Un bel giorno, però, inizia a riflettere se continuare a lavorare
allo stesso ritmo o se dedicarsi a tutt’altra attività.
La collaboratrice è seduta a un tavolo leggermente rialzato
per non dover piegare troppo il capo. Lo usa tutto il giorno,
come pure la lente e la pinzetta.
Con quest’ultima afferra un pezzo di pochi millimetri
e lo inserisce con cura. L’arte del fare orologi richiede delicatezza, ma soprattutto un lavoro.
Cosa tutt’altro che ovvia, qui a Montfaucon – sulle
alture giurassiane. E men che meno per Christine Dubois
(nome modificato) e per le sue colleghe e i suoi colleghi.
Sono prevalentemente invalidi – chi parzialmente, chi
temporaneamente, secondo il loro destino. Un infortunio,
una malattia. Qui – presso Dressa SA – l’invalidità ha vari
nomi e volti.
«Quando ho incontrato per la prima volta queste persone, ho subito capito di aver trovato ciò che volevo fare
in futuro.» Jean-Jacques Merlet lo dice con la tenerezza del
tipico «patron».
Seguendo le tracce di molti giurassiani, in giovane
età scopre la passione per la meccanica di precisione. Inizia
con un apprendistato di meccanico. Diventa meccanico
collaudatore, capofficina, e presto direttore.
Più del fatto di aver raggiunto il gradino più alto della
scala gerarchica lo affascina l’aspetto creativo. Per esempio,
quando si trova di fronte alla domanda su come perforare il
metallo duro dei veicoli con la tecnologia diesel common rail.
Con precisione: 0,1 mm di diametro e 1 mm di profondità.
Jean-Jacques Merlet ha lavorato per 18 anni presso la
stessa impresa. Successivamente, nove anni presso un’altra
impresa, dove era a capo di 150 collaboratori.
Fino al 2006, quando decide di cambiare vita. Opta per
Dressa SA e per l’integrazione di persone invalide nel processo lavorativo che gestisce in collaborazione con l’assicurazione per l’invalidità, seguendo le orme del vecchio titolare
dell’impresa.
Insieme al suo partner commerciale, un amico di
studi, rileva l’intero pacchetto di assicurazioni sociali
di Swiss Life, oltre alle azioni, al personale e al modello
commerciale.
«Non siamo specialisti in assicurazioni», afferma
Merlet ammettendo i limiti della sua competenza in questo
settore. E rinvia al suo consulente Swiss Life. «Abbiamo
un ottimo contatto con lui. Basta una telefonata e arriva
subito.»
Finora non ha dovuto passare spesso. Cassa pensioni,
assicurazione contro gli infortuni, cassa malati – «abbiamo
sbrigato tutto in base agli standard abituali». Fanno eccezione i quadri superiori. «Per noi abbiamo assicurato
prestazioni supplementari.»
Esse consistono in una parte di risparmio supplementare nella previdenza professionale. Affinché, un giorno,
il capitale o la rendita risulti più elevato/a.
Inoltre, i due proprietari hanno concluso ciascuno
un’assicurazione sulla vita che garantisce la sopravvivenza
dell’impresa in caso d’invalidità o di decesso di uno dei
partner. Pertanto, il partner superstite diventa beneficiario
e riceve i fondi necessari per un aumento sostanziale della
sua quota azionaria del 50%.
«Sono sempre due gli interessi principali», riflette
Jean-Jacques Merlet, «l’impresa e la famiglia. Entrambe
devono andare avanti.» E aggiunge perentorio: «Siamo
responsabili per i nostri collaboratori. È il nostro dovere».
È possibile che un giorno rilevino l’impresa. È altresì
probabile che Jean-Jacques Merlet si lanci a sua volta in una
nuova impresa. Esattamente come quella volta che ha
inventato un apparecchio per il noleggio di DVD presso i
distributori di benzina. Attualmente sono un nuovo
orologio e un nuovo modello di vendita a tenerlo occupato:
casse e quadranti il cui colore e design possono essere
scelti da Internet.
Creare orologi rispecchia la vita: è come comporre un
puzzle gigante. –
Tempi moderni
Jean-Jacques Merlet (*1954) è un uomo al passo
con i tempi. Anzi, continua a precederli.
Un giorno ha costruito un apparecchio per il noleggio
di DVD presso i distributori di benzina. In seguito
gli è venuta l’idea di un distributore di medicine che,
tuttavia, non è stata realizzabile, perché non era
compatibile con le prescrizioni legali. Attualmente
lo tiene occupato UCS (Urban Color Design) – un
orologio configurabile individualmente. Su Internet.
7
8
«I nostri clienti ci tengono all’etichetta»
La sua attività è l’acqua minerale. Ma qui non si tratta di bottiglie o di casse, bensì di un’impresa
intera che è stata venduta o piuttosto riacquistata. Con tutte le conseguenze che ne derivano.
Anche per la previdenza.
Acqua è acqua. Poco importa se sgorga dal rubinetto o dalla
bottiglia. È quello che si crede. Fino al momento in cui si
approda a Passugg. Dove si impara che l’acqua del rubinetto
viene trattata con ozono, UV «o in qualche altra maniera».
L’acqua minerale in bottiglia è naturale al 100%. Così è previsto
dalla legge che consente unicamente il filtraggio.
Qual è, dunque, la differenza tra Allegra, Passugger e
tutte le altre acque minerali? Allegra e Passugger provengono
da due regioni diverse. E la Passugger è il prodotto di cinque
sorgenti diverse a cui si attinge qui a Passugg. Motivo per cui
Patrik Hemmi afferma: «Vendiamo un pezzo dei Grigioni –
l’unicità e la fragilità della nostra natura.»
Allegra Passugger Mineralquellen AG lo fa con grande
successo. Soprattutto nei Grigioni e nella regione di Zurigo.
Al successo contribuicono il prodotto stesso, l’impresa, la sua
filosofia e, ben inteso, Patrick Hemmi in veste di direttore
delle vendite e sostituto del CEO.
Il prodotto? Fa la sua prima apparizione nel 1562 ma
inizia a scorrere da metà del 19° secolo, quando il mastro
sellaio Ulrich Anton Sprecher, in cerca d’oro, si imbatte in un
giovane pastore e, grazie a lui, scopre la sorgente.
L’impresa? Alcuni anni or sono faceva parte di un gruppo
di birrerie. Fino al momento in cui cinque nativi del luogo
sono giunti alla conclusione che una sorgente d’acqua minerale
grigionese deve appartenere alla gente del luogo – e hanno
raccolto i fondi necessari. Uno di loro è il CEO Urs Schmid.
«La porta del suo ufficio e del mio è sempre aperta a tutti,
non sono necessari appuntamenti» spiega Patrik Hemmi
illustrando lo spirito familiare che regna nell’impresa che
conta una ventina di collaboratori.
Patrik Hemmi è capo, da un lato, e venditore, dall’altro,
«per non perdere il contatto con i clienti».
Ha debuttato a Davos, dove ha potuto dare libero sfogo
alla sua creatività confezionando torte e millefoglie alla crema.
Dopo il tirocinio di pasticciere è partito per gli Stati Uniti,
dove ha frequentato un collegio prima di fare la spola tra i due
mondi. D’estate in Florida, d’inverno a Davos, dove vendeva
articoli sportivi.
Creativo e venditore: Patrick Hemmi è entrambe le cose.
Gira per il mondo letteralmente armato della sua bacchetta da
rabdomante, alla ricerca di nuove fonti di marketing e di
vendita. E per mettere in discussione ciò che esiste già. Anche
il suo rapporto con la precedente istituzione di previdenza.
Un rapporto pluriennale. Dopo il cambio del titolare,
è stato sottoposto a un esame neutrale. Un broker d’assi­
curazione ha paragonato le prestazioni e i prezzi di diversi
offerenti. Prima di decidere a favore di Swiss Life si è tenuto
conto di diversi fattori.
Il fattore della continuità: «Il personale non deve essere
disorientato inutilmente.»
Il fattore della competenza: «Il consulente aziendale
Swiss Life ci ha proposto una consulenza ottimale.»
Il fattore della consulenza personale: «Il consulente
aziendale Swiss Life ha informato personalmente ogni
collaboratrice e ogni collaboratore in merito alla soluzione
previdenziale.»
La ciliegina sulla torta è stata la competenza tecnica e
sociale del consulente Swiss Life: «Non ha cercato di imporci
qualcosa.»
Patrik Hemmi mostra lo stesso atteggiamento. Tutti i pubblici esercizi hanno già la propria acqua minerale. «Ciononostante, riusciamo a concludere un affare. Perché rispondiamo
al 100% alle loro esigenze individuali.» Un esempio? Vengono
fornite bottiglie in PET con etichetta personalizzata già a
partire da una paletta.
La differenza tra una Passugger e un’altra acqua minerale
va ben oltre la qualità dell’acqua. –
Il valore nominale garantito e la garanzia
dell’interesse: la sicurezza che serve a
un’impresa.
Al momento di scegliere la soluzione previdenziale,
un’impresa può assumere un rischio più o meno elevato.
La Allegra Passugger Mineralquellen AG ha scelto il
rischio 0.
«In quanto giovane impresa, non volevamo né potevamo
fare accantonamenti per un eventuale risanamento»
spiega Patrick Hemmi. Pertanto, si è optato per un’assicurazione completa presso Swiss Life. In altre parole:
per un valore nominale garantito.
Swiss Life garantisce la remunerazione dei fondi previdenziali. Esempio 2009: il legislatore ha prescritto il
2% per la parte obbligatoria. Swiss Life ha fissato il 2,4%
per la parte obbligatoria e il 2,8% per la parte sovraobbligatoria.
La remunerazione è sempre garantita in anticipo per
la durata di un anno. Indipendentemente dall’evoluzione in borsa.
9
Domande che sorgono per la vostra impresa.
Domanda n. 1
Se voi o uno dei vostri collaboratori chiave veniste a mancare, che cosa
succederebbe?
Immaginatevi un incidente con conseguenze. Oppure una malattia che perdura.
Qualcuno che diventa invalido. O decede. Ciò può accadere da un momento all’altro.
A voi o ai vostri sostituti. Oppure a una collaboratrice o a un collaboratore della
vostra squadra.
Disponete di una gestione del rischio? Avete preso provvedimenti per evitare che un
infortunio si trasformi in una questione di sopravvivenza? Per voi? Per la vostra famiglia?
Per i vostri quadri? Per l’intero personale?
Domanda n. 2
Quali sono i vostri piani strategici per il futuro? Qual è la situazione
finanziaria della vostra impresa?
Una soluzione LPP duratura poggia su validi dati di fatto. Vi rientrano i dati finanziari,
il posizionamento e la strategia.
La vostra impresa è ancora agli inizi? Oppure ha già superato i primi anni critici? I ricavi
sono stabili? O piuttosto volatili? Le prospettive per il futuro sono buone? O piuttosto
insicure? L’impresa ha raggiunto le dimensioni definitive? Oppure deve ancora crescere?
O addirittura espandersi all’estero?
Domanda n. 3
Come si compone l’effettivo del personale? Quali sono le rispettive esigenze
per la previdenza professionale?
Quando si tratta della previdenza professionale, un collaboratore non è uguale all’altro.
Da un lato, dipende dal numero di collaboratori e, dall’altro, dalla composizione
del personale (età, sesso, formazione, ecc.). A seconda del caso, ne risulta un’altra
soluzione LPP per la vostra impresa.
Quanti collaboratori rientrano in quale categoria d’età? Quanti di loro percepiscono un
salario fisso? E quanti percepiscono un salario flessibile o parti di salario flessibili? Quanti
lavorano a tempo pieno? E quanti a tempo parziale? Quanti tra loro sono quadri?
Ognuna di queste domande porta a un’unica
conclusione:
parlatene con noi. Ora. Prima lo fate, meglio è.
11
La sicurezza sociale ha molti nomi.
Panoramica delle prestazioni sociali di un’impresa.
Primo pilastro
AVS/AI
AD
IPG
L’assicurazione per la vecchiaia e per
i superstiti (AVS) e l’assicurazione
per l’invalidità (AI) sono l’asse
portante delle assicurazioni sociali
svizzere.
L’assicurazione contro la disoccupazione (AD) non subentra solo in
caso di disoccupazione.
L’indennità di perdita di guadagno
(IPG) subentra in caso di perdita
di guadagno per obbligo di servizio e
maternità.
Significato e scopo
Le prestazioni dell’AVS/AI servono a
garantire il minimo vitale:
•• in caso di perdita di guadagno in
seguito a invalidità rendita AI
•• in caso di decesso della persona che
provvede al sostentamento rendita
per vedove o per vedovi
•• per la vecchiaia rendita AVS
AVS/AI funzionano secondo il sistema
di ripartizione: le persone d’età inferiore
ai 64/65 anni pagano contributi di cui
beneficiano correntemente le persone
d’età superiore al 64/65 anni.
Significato e scopo
I dipendenti non devono subire danni
finanziari, né mediante la disoccupazione, né per via del lavoro ridotto, ma
nemmeno per sospensioni dal lavoro
dovute alle condizioni meteorologiche
o per insolvenza del datore di lavoro.
Parti dei costi per l’assicurazione sociale (in %)
Ripartizione dei costi per l’assicurazione sociale Fonte: Ufficio federale delle assicurazioni sociali, settore statistica
ACIG
13,8
Consiglio di Swiss Life:
una buona gestione conviene
per la vostra impresa.
L’AVS/AI effettua controlli regolari, al fine
di garantire l’adempimento delle prescrizioni legali. Ciò che è nell’interesse
dei datori di lavoro e dei dipendenti.
AVS
25,2
LAINF
5,5
AD
3,3
AI
8,0
In caso di esito positivo, il controllo successivo della vostra impresa avrà luogo
probabilmente tra cinque anni. In caso
contrario, il controllo sarà effettuato
tra due anni.
IPG
0,7
LPP
39,9
12
Significato e scopo
Il datore di lavoro è tenuto a continuare
a pagare il salario. L’IPG versa il salario
ai dipendenti tenuti a prestare servizio
nell’esercito, nella protezione civile e
nella Croce rossa o in caso di congedo
di maternità.
Secondo pilastro
–
Coordinamento con altre prestazioni sociali
Rendita in % del reddito annuo
100
80
75,3
67,3
60
65,3
60,9
62,4
60,7
59,1
Previdenza
privata
57,4
53,2
52,0
47,9
45,0
40,5
43,6
36,9
33,3
30,9
27,8
20
40,0
25,3
23,2
36,9
21,4
34,3
LPP
19,9
AVS/AI
140 000
130 000
120 000
110 000
100 000
90 000
83 520
40 000
30 000
20 880
0
13 920
Alcuni datori di lavoro considerano la loro
cassa pensioni una mera necessità e si limitano
al minimo previsto dalla legge. Altri datori di
lavoro, invece, vi scorgono opportunità
strategiche – e le sfruttano: come catalizzatore di motivazione per tutti i collaboratori
e/o come bonus e incentivo per i quadri e,
pertanto, in un modo o nell’altro, come
strumento per acquisire e fidelizzare nuovi
collaboratori.
Significato e scopo
La malattia non deve causare danni
finanziari né al dipendente, né al datore
di lavoro. L’assicurazione collettiva di
indennità giornaliera eroga prestazioni
per due anni al massimo. La durata del
versamento dell’indennità giornaliera
si basa sulla durata dell’impiego. Esempio: rendita d’invalidità in caso di malattia
40
Consiglio di Swiss Life: trasformate la vostra cassa pensioni
in un vantaggio strategico per
la vostra impresa.
L’assicurazione collettiva di indennità giornaliera versa il salario del
dipendente in caso di malattia e,
pertanto, rappresenta un vantaggio
sia per il dipendente che per il datore
di lavoro.
Significato e scopo
In base alla LAINF tutti i dipendenti
devono essere assicurati obbligatoriamente contro le conseguenze sanitarie,
economiche e immateriali degli infortuni e delle malattie professionali.
Datore di lavoro e dipendente si dividono i premi, analogamente alle altre
assicurazioni sociali.
70 000
Significato e scopo
Assieme al primo pilastro, la LPP serve
a sopperire ai costi di sostentamento,
nella terza età o in caso d’invalidità e
decesso della persona assicurata.
•• Perdita di salario in caso di
invalidità rendita
•• Decesso della persona che prov­vede
al sostentamento rendita per
vedove o per vedovi, rendita per i figli
•• Vecchiaia versamento della
rendita o, a richiesta, liquidazione in
capitale
La cassa pensioni rappresenta una spesa
elevata per ogni impresa. Pertanto,
conviene approfondire il discorso per
trovare la soluzione adatta alla vostra
impresa. Informatevi sulle possibilità
di ottimizzazione e avvaletevi delle
opzioni strategiche.
ACIG
La Legge federale sull’assicurazione
contro gli infortuni (LAINF) –
l’assicurazione obbligatoria per tutti
i dipendenti che lavorano almeno
12 ore a settimana.
60 000
La Legge federale sulla previdenza
professionale per la vecchiaia, i superstiti e l’invalidità (LPP). Il datore
di lavoro è tenuto ad assicurare i dipendenti a partire da una determinata
somma dei salari. Gli indipendenti
possono affiliarsi alla previdenza professionale a titolo facoltativo.
LAINF e assicurazione complemen­
tare alla LAINF
50 000
LPP
Reddito annuo
Primo pilastro: r endita minima dell’AVS CHF 13 920
salario AVS massimo determinante CH 83 520
Secondo pilastro: soglia d’accesso LPP CHF 20 880
Terzo pilastro: la vostra previdenza individuale (privata)
13
Una domanda – varie possibilità
Qual è la scelta migliore per la vostra
impresa?
La scelta della forma previdenziale adeguata non potrebbe
essere più variegata. Due i quesiti determinanti:
1 In quale misura desiderate essere coinvolti e prendere
decisioni?
2 Quali rischi potete e volete assumere voi e i vostri
collaboratori?
Grazie a una vasta gamma di prodotti, Swiss Life, in veste
di «fornitore di una gamma completa» offre la soluzione
adatta per ogni impresa:
1 soluzione d’assicurazione completa per imprese orientate
alla sicurezza
2 soluzioni semiautonome per imprese orientate al
rendimento
3 soluzioni modulari per fondazioni proprie e associazioni
Qui di seguito vi presentiamo il principio di funzionamento,
vantaggi e benefici delle tre varianti, fornendovi il nostro
consiglio. Pertanto, otterrete una prima risposta alla vostra
domanda concernente la soluzione migliore per la vostra
impresa.
1. Soluzione d’assicurazione
completa
Il principio di funzionamento
Parte di rischio: Swiss Life assicura i rischi invalidità e
decesso.
Parte di risparmio: Swiss Life colloca i capitali di previdenza e si fa carico del rischio d’investimento. Essa fissa la
strategia d’investimento e le condizioni quadro attuariali,
quali il tasso d’interesse e l’aliquota di conversione. Swiss Life
si fa carico del rischio di longevità.
È possibile scegliere tra diversi piani di previdenza con
tutte le opzioni per la vostra impresa: dal minimo LPP previsto dalla legge alla soluzione previdenziale completa con
prestazioni di rischio e accrediti di risparmio più elevati.
I vostri vantaggi
•• Ottenete una soluzione dalla stessa fonte e, in veste di
imprenditore, potete concentrarvi sulle vostre competenze
centrali.
•• Le prestazioni in caso di decesso e invalidità sono
commisurate alle esigenze e alle possibilità della
vostra impresa.
•• Swiss Life copre integralmente tutti i rischi assicurativi e
d’investimento.
•• Una copertura insufficiente non è possibile.
•• La vostra istituzione di previdenza beneficia di eventuali
eccedenze.
La nostra raccomandazione
L’assicurazione completa si rivela conveniente per le piccole
e medie imprese (PMI). In particolare laddove la sicurezza
dei capitali di previdenza ha priorità assoluta.
14
2. Soluzione semiautonoma
Il principio di funzionamento
Parte di rischio: Swiss Life assicura i rischi invalidità e
decesso.
Parte di risparmio: la fondazione della vostra opera di
previdenza definisce la strategia d’investimento e si fa carico
del rischio d’investimento e, pertanto, del rischio di longevità.
Essa fissa la strategia d’investimento e le condizioni quadro
attuariali, quali il tasso d’interesse e l’aliquota di conversione.
Swiss Life offre diverse soluzioni semiautonome. Qui di
seguito è illustrata una soluzione per le piccole e le medie
imprese. È possibile scegliere tra diversi piani di previdenza
con opzioni per la vostra impresa: dal minimo LPP previsto
dalla legge alla soluzione previdenziale completa con
prestazioni di rischio e accrediti di risparmio più elevati.
I vostri vantaggi
•• Con il capitale di risparmio partecipate all’evolu­zione dei
mercati finanziari – sia in caso di rialzi che di ribasso.
Ciò comporta per voi opportunità di rendimenti più
elevati a lungo termine.
•• Gli investimenti sono gestiti da Swiss Life Asset Management SA in maniera professionale in base all’approccio
«Swiss Life Best Select Invest Plus®».
La nostra raccomandazione
La soluzione semiautonoma si rivela conveniente per le
piccole e medie imprese (PMI). In particolare se mirate
a rendimenti più elevati e siete disposti ad assumere rischi
maggiori.
Per le piccole e medie imprese che desiderano gestire
autonomamente la strategia d’investimento offriamo una
soluzione semiautonoma a livello di opera di previdenza.
•• Ottenete una soluzione dalla stessa fonte, non dovete
occuparvi dell’istituzione di previdenza e potete concentrarvi sulle vostre competenze centrali.
•• Le prestazioni in caso di decesso e invalidità sono
commisurate alle esigenze e alle possibilità della vostra
impresa.
•• Swiss Life copre i rischi assicurativi invalidità e decesso
Swiss Life Best Select Invest Plus®
La Fondazione collettiva Swiss Life per il 2° pilastro si avvale
del nuovo approccio «Swiss Life Best Select Invest Plus®» della
Fondazione d’investimento Swiss Life per gli investimenti.
La filosofia di questa fondazione poggia su una selezione
oggettiva dei migliori gestori patrimoniali in abbinamento
con una moderna struttura di portafoglio.
La Fondazione d’investimento Swiss Life orienta le proprie
soluzioni d’investimento esclusivamente alle esigenze delle
istituzioni di previdenza svizzere che beneficiano dell’esonero
fiscale.
15
3. Soluzioni modulari per
fondazioni proprie
Il principio di funzionamento
Le imprese che dispongono di una fondazione propria hanno
le idee chiare sulle loro aspettative in merito alla previdenza
e ai servizi da acquistare presso quale partner.
A seconda della capacità di rischio e della propensione
al rischio, delle attuali nozioni tecniche e del tempo a
disposizione, la fondazione decide quali rischi assumere
e quali mansioni gestire o delegare: dall’investimento del
patrimonio fino alla corrispondenza con le autorità di
vigilanza passando per l’amministrazione e la contabilità.
La nostra gamma di prodotti risponde a molteplici
esigenze:
•• copertura di rischi assicurativi e/o d’investimento
•• soluzioni d’investimento mediante Swiss Life Asset
Management SA
•• gestione degli affari
•• amministrazione
•• espletamento della mansione di perito in materia di
assicurazione pensioni
•• gestione del rischio, analisi ALM
La nostra raccomandazione
La nostra vasta offerta di assicurazioni e servizi si rivolge
a tutte le fondazioni proprie e associazioni che desiderano
delegare, interamente o parzialmente, i rischi o cercano
sostegno a livello di amministrazione del patrimonio, di
amministrazione o di ulteriori settori. –
16
Fondazione propria e fondazione
collettiva – differenza
Per l’allestimento della previdenza professionale create
la vostra fondazione propria. Il suo consiglio di fondazione è, tra l’altro, responsabile dell’amministrazione
della fondazione nonché dell’emanazione e dell’applicazione dei regolamenti.
Se non desiderate creare una fondazione propria, la
vostra impresa può affiliarsi a una fondazione di previdenza (fondazione collettiva). La fondazione collettiva
istituisce per la previdenza a favore del personale
della vostra impresa un’opera di previdenza gestita a
parte, che dispone della propria organizzazione
e contabilità. L’amministrazione e l’applicazione del
regolamento competono a una commissione am­
ministrativa, composta da rappresentanti dei dipendenti e rappresentanti del datore di lavoro.
Al vostro servizio:
Swiss Life Pension Services AG
Su richiesta, offriamo il nostro supporto alla vostra istituzione di previdenza con una serie di servizi. L’offerta è a
struttura modulare. Ciò significa che, a scelta, potete avvalervi di una parte o dell’intero pacchetto di servizi. In ogni
caso, la responsabilità strategica spetta al consiglio di fondazione della vostra istituzione di previdenza.
La gamma di servizi
1 consulenza sulla strategia
• verifica e garanzia dell’equilibrio finanziario
• IFRS/US GAAP/RPC reporting e consolidamento
2 gestione del rischio e governance
• perizie attuariali
• finanziamento dei rischi di invalidità e decesso
• analisi ALM
• analisi del rischio e modelli di riassicurazione
• analisi dei processi delle vie decisionali e organizzazione
• studio di seconda opinione
Swiss Life Asset Management SA (SLAM)
Da 150 anni, la gestione patrimoniale fa parte del core business di Swiss Life. Swiss Life Asset Management SA si occupa
della gestione dei fondi previdenziali provenienti dalle
soluzioni di assicurazione completa. Servizi e vantaggi:
•• vasta perizia nell’investimento di patrimonio di casse
pensioni e di assicurazioni
•• comprovata competenza centrale nella gestione di
mandati obbligazionari, segnatamente anche nel settore
dei prestiti obbligazionari
•• monitoraggio tattico attivo delle categorie d’investimento
basato su proprie ricerche economiche
•• nessun conflitto di interessi grazie a indipendenza da
banche e broker
•• elevata trasparenza grazie alla certificazione GIPS
(assicura il calcolo corretto e un certificato uniforme dei
risultati d’investimento)
•• Rispetto dei principi della Carta ASIP (codice deontologico
dell’Associazione svizzera delle Istituzioni di previdenza)
3 amministrazione dell’istituzione di previdenza
• modelli di comunicazione
• amministrazione tecnica
• gestione commerciale
• contabilità della fondazione
La Fondazione d’investimento Swiss Life
La Fondazione d’investimento Swiss Life è stata fondata nel
2001. Gestisce in 13 gruppi d’investimento un patrimonio
complessivo di circa 1,7 miliardi di franchi per 275 istituzioni di previdenza esentasse (casse pensioni) e opere di
previdenza di istituzioni collettive.
La Fondazione d’investimento Swiss Life presenta numerosi
vantaggi:
•• gruppi d’investimento (prodotti simili a fondi) in obbligazioni, azioni, immobili e patrimoni misti LPP gestiti
in modo professionale
•• indipendenza grazie all’approccio «Swiss Life Best Select
Invest Plus®»
•• condizioni favorevoli anche per i piccoli volumi
La Fondazione d’investimento Swiss Life è rappresentata
nella Conferenza degli amministratori di fondazioni
di investimento (KGAST) ed è posta sotto la vigilanza
dell’Ufficio federale delle assicurazioni sociali.
17
Le basi su cui poggia la soluzione per
la vostra impresa
Alcuni fattori sussistono, altri potete influenzarli voi.
Fattore 1
Fattore 2
Fattore 3
i vostri collaboratori il settore
la vostra situazione
reddituale
Il primo fattore sono le dimensioni
del vostro effettivo del personale e la
sua composizione. Esempio:
•• numero di donne e uomini
•• la distribuzione delle età a seconda
del sesso
•• il numero di impiegati a tempo pieno
o a tempo parziale
•• il numero di dipendenti con obbligo
di assistenza e il numero di dipendenti senza obbligo di assistenza
Alcune imprese registrano da anni gli
stessi rendimenti. Per altre imprese i
ricavi variano di anno in anno. E alcune
imprese registrano forti oscillazioni
dei ricavi o della liquidità addirittura
nel corso di un anno.
La soluzione adeguata per un’impresa
che impiega un numero relativamente
elevato di dipendenti giovani è diversa
da quella per un’impresa che occupa
molti dipendenti con degli obblighi.
Nel secondo caso, le esigenze del datore
di lavoro e del dipendente possono
essere diverse per l’istituzione di previdenza.
Parola chiave: sposati – non sposati.
Per i vostri collaboratori si rivelano
opportune prestazioni più elevate in
caso di decesso.
18
I rischi non sono diversi solo in base
al settore, ma anche in funzione
dell’orientamento in seno al settore,
dell’orario di lavoro e dell’età di
pensionamento.
Parola chiave: raffronto con la
concorrenza.
Proprio per i quadri, la previdenza
professionale rappresenta un elemento
importante della remunerazione.
Assicurate i vostri quadri nell’ambito
di un contratto d’assicurazione supplementare che può, ad esempio, offrire
prestazioni più elevate. Saremo lieti
di aiutarvi a trovare una soluzione
che vi permetta di posizionarvi bene
nel raffronto settoriale.
Parola chiave: azienda stagionale.
I collaboratori di impianti invernali
vengono impiegati in autunno e
devono riorientarsi professionalmente
in primavera. Affinché le aziende stagionali non debbano concludere ogni
anno una nuova soluzione previdenziale e possano così ridurre l’onere
amministrativo, offriamo una soluzione commisurata alla situazione.
Fattore 4
Fattore 5
la vostra strategia
aziendale
la vostra forma giu- le vostre prospettive
ridica
La vostra impresa deve crescere lentamente ma con profitto? Oppure mirate
a una crescita rapida? Desiderate aprire
ulteriori filiali o succursali?
L’espansione dev’essere finanziata
mediante capitale proprio o capitale di
terzi? Puntate a entrare in borsa? Volete
rilevare un concorrente? O espandere
all’estero? È imminente l’ampliamento
della vostra gamma di servizi o di
prodotti? Desiderate diversificare le
vostre attività?
O pianificate il contrario? Volete
sopprimere determinati settori o
rinunciarvi oppure ridurre in generale
la gestione operativa e il volume?
Impresa individuale, società a garanzia
limitata, società anonima o altra forma
giuridica: forse vi chiedete se mantenere la forma giuridica o cambiarla,
per esempio in seguito al cambiamento
della strategia aziendale. O perché si
aggiungono partner alla vostra impresa
o la lasciano. Oppure perché desiderate
organizzare la successione.
Parola chiave: fusione.
Quale delle soluzioni attuali dev’essere
ripresa? La soluzione scelta è sempre
quella giusta? Quali adeguamenti sono
opportuni adesso e quali lo saranno
solo in un secondo tempo? Saremo lieti
di rispondere a tutte queste domande
e a elaborare insieme a voi uno scenario
di soluzioni ottimale per la vostra
previdenza professionale.
Parola chiave: società anonima e
impresa individuale.
Se la vostra società è una società
anonima, potete ottimizzare la vostra
previdenza per la vecchiaia armonizzando il salario e il dividendo. Naturalmente sempre nel rispetto di tutte
le prescrizioni legali. Anche la forma
giuridica dell’impresa individuale vi
permette di affiliarvi alla previdenza
professionale e, pertanto, di ottimizzare le vostre imposte.
Fattore 6
Come valutare le prospettive per il futuro della vostra impresa? Dove si celano le opportunità? Dove si nascondono
i pericoli? Quali misure prenderete?
Come si evolve questo settore? Vi posizionate tra i primi? Sussiste un bisogno
di agire e di investire?
Si intravvede una regolamentazione
della successione all’orizzonte? O è
ancora molto lontana?
La nostra soluzione previdenziale si
adegua in qualsiasi momento alle
vostre esigenze. –
19
La nostra consulenza: passo dopo passo,
verso l’obiettivo
Fase n. 1 – Informazione
Le vostre intenzioni
Quasi tutto è immaginabile: desiderate sottoporre a verifica l’attuale soluzione
scelta per la vostra impresa. Siete interessati a identificare potenziali di risparmio.
Desiderate ottimizzare in modo mirato singoli elementi della vostra soluzione
previdenziale o assicurativa. Per esempio, la copertura assicurativa in caso
d’incapacità di guadagno in seguito a invalidità. Oppure desiderate offrire ai
vostri membri dei quadri una soluzione previdenziale corrispondente in modo
ottimale al rapporto tra il loro salario e i loro obblighi.
Sono numerose le intenzioni e le possibilità. Basandoci sugli obiettivi e sulle
aspettative definite insieme a voi, vi aiuteremo a raggiungere le fasi successive.
Fase n. 2 – Analisi
Le nostre raccomandazioni
Il nostro lavoro si basa sui vostri obiettivi e desideri. Analizziamo la vostra situazione
e le vostre possibilità. Sviluppiamo e discutiamo insieme a voi le proposte di soluzione
ottimali.
Fase n. 3 – Soluzione
La vostra decisione
Scegliete una delle soluzioni proposte. Prepariamo tutti i documenti per voi e, dopo
l’elaborazione tecnica, vi consegniamo il vostro raccoglitore personale. Inoltre, avrete
accesso alla moderna piattaforma on line Swiss Life myLife.
Su richiesta, informeremo il vostro personale sulla soluzione previdenziale. Naturalmente spetta a voi decidere in merito all’ora e al luogo e anche al modo di informare:
individualmente, in gruppi o l’insieme del personale.
Fase n. 4 – Assistenza
L’importanza d’incontrarsi di tanto in tanto
Che vada tutto secondo i piani o meno: vale la pena incontrarci qualche volta. In modo
da verificare insieme se le misure prese corrispondono ancora alle vostre esigenze
oppure se occorrono adeguamenti.
21
A che punto è la vostra impresa?
Vi accompagniamo attraverso tutte le fasi.
Un’impresa è paragonabile a una persona fisica. In effetti, anche un’impresa
attraversa fasi differenti. Perché può
procedere a determinate pianificazioni.
Ma anche perché deve tutelarsi contro
gli imprevisti.
In qualunque fase vi troviate con
la vostra impresa, siamo a vostra disposizione. Con il nostro know-how, la
nostra esperienza – e con prodotti e servizi commisurati a qualsiasi situazione.
Parlatene con noi. Pertanto, potrete adeguare in qualsiasi momento
la ponderazione delle tre componenti
delle prestazioni – vecchiaia, invalidità
o decesso – alle vostre esigenze. Posizionamento La vostra
impresa ha superato la fase
critica. Ora è giunto il periodo
di stabilizzazione o di
crescita. E di lungimiranza.
Vi rientra l’inserimento di
prestazioni sociali nello
spirito imprenditoriale. Per
una previdenza completa
per ogni evenienza e per la
quiescenza.
–
|Pianif icazion
|Pos iz i o
n am
ent
o
Costituzione
Sviluppo
Successione
e de
ll a
su c
ce
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on
e|
Nu
o vo
iniz io
|S t a r t - up
Start-up La vostra impresa è agli
inizi. Occorre investire in idee,
macchinari, nel marketing e nella
vendita. Meno rischi assumete,
più promettenti saranno le vostre
prospettive di successo. Un’incapacità di guadagno in seguito a
invalidità o decesso non è una
minaccia soltanto la vostra impresa,
ma anche i vostri familiari o quelli
dei vostri collaboratori. Pertanto,
l’impresa deve puntare sul sicuro
in questo ambito.
Fondazione della ditta Nuovo inizio
Swiss Life e il ciclo vitale di un’impresa
Start-up
I primi anni di un’impresa: la sicurezza prima di tutto
Posizionamento
L’impresa ha successo: l’istituzione di previdenza si delinea vieppiù
come opportunità strategica per il successo generale dell’impresa.
Pianificazione della successione
L’impresa passa in altre mani – un doppio nuovo inizio: per i nuovi
titolari e per quelli precedenti.
Nuovo inizio
Dopo il cambio di proprietario, il ciclo ricomincia da zero.
22
Pianificazione della successione Il management della
vostra impresa si trova
dinanzi a un ricambio generazionale. Le finanze
rappresentano un elemento
chiave. Sia per la nuova
generazione che per quella
precedente. Imboccare
per tempo la direzione giusta
consente un passaggio
scorrevole. E un onere
fiscale sostenibile.
La nostra consulenza conduce sempre allo stesso traguardo: la sicurezza.
–
LPP Assicurazione
completa o semiautonomia: qual è la soluzione migliore per voi?
Inform
az
Ass is
4 1
Contratto
3 2
S
Indennità giornaliera
in caso di malattia/
Assicurazione contro
gli infortuni
uz
Imposte
alisi
za
An
Informazione del
personale
ol
Indennità giornaliera
in caso di malattia/
Assicurazione contro gli
infortuni I vostri collaboratori hanno un incidente o si ammalano.
Un rischio finanziario
contro il quale esiste un
rimedio: una buona
soluzione assicurativa.
Imposte Impresa individuale, Sagl, società
anonima: siamo al
vostro fianco per le
questioni fiscali a
livello di previdenza
professionale.
LPP
e
ion
Informazione del personale Su richiesta,
saremo lieti di illustrare
ai vostri collaboratori
i vantaggi della soluzione di previdenza a
favore del personale.
La convinzione a cui alludiamo è
omnicomprensiva. Essa si basa sulla
consapevolezza che avete della vostra
impresa – e sul nostro know-how in
merito alle soluzioni a voi congeniali. ten
Vogliamo che siate sicuri di aver scelto
la soluzione giusta per la vostra impresa.
Ma anche la soluzione migliore per i
vostri collaboratori. E la migliore per
voi stessi.
Dovete esserne convinti non solo
voi, ma anche i vostri collaboratori.
Perché questa convinzione è in grado
di indurli a seguire corsi di perfezionamento, a far carriera nella vostra
impresa e di contribuire durevolmente
al suo successo. Oppure addirittura
a partecipare, un giorno, alla vostra
impresa o a rilevarla.
ione
Prevenzione
Pianificazione della successione/
Ricambio generazionale
Pianificazione della
successione/Ricambio
generazionale Occupandovi per tempo del
ricambio generazionale,
potrete contare su un
passaggio senza contrattempi. Pertanto, il
momento che sceglierete
sarà decisivo.
Prevenzione Burn-out,
depressione, sintomi di
dipendenza, presenzialismo o assenteismo – con
una promozione ottimale
della salute sul posto di
lavoro riuscirete a ridurre
le assenze. Pertanto,
le misure di prevenzione
nell’azienda pagano.
23
«Qual è il suo vantaggio? È questo il punto
fondamentale»
Fabio Candeloro, consulente aziendale Swiss Life: a piccoli passi verso un grande successo.
La sua poltrona assomiglia a un posto Segue la formazione di consulente per
in panchina dell’AC Milan: pelle rossa la previdenza a favore del personale,
ottiene l’attestato professionale di
con logo cucito. «La mia squadra del
cuore. E quella di mio figlio Leonardo.» specialista in assicurazioni sociali,
Quando Leonardo era ancora un acquisisce le nozioni necessarie per
bebè, Fabio Candeloro (*1978) non aveva l’assicurazione di cose – con il solo
tempo né per il figlio, né per il calcio.
obiettivo di «diventare il migliore».
Per arrotondare il salario vende
Aveva appena concluso l’apprendistato
soluzioni previdenziali e assicurative.
presso l’allora Rentenanstalt. Poco
dopo è diventato padre. «La vita, a volte, Il contatto con i clienti e la fiducia
non segue i nostri piani.» Questa
che gli dimostrano lo inducono a fare
richiesta di passare al Servizio esterno,
frase chiave gli sgorga dal cuore.
preferibilmente al settore addetto
«La mia vita ne è il tipico esempio»,
all’acquisizione e all’assistenza di nuovi
confessa Fabio Candeloro.
Frequenta la terza media a
clienti. «Troppo giovane»: questo il
Domat/Ems, non ha nessun posto di
verdetto.
apprendista. Perciò sua madre fa pubLo stesso capo che l’ha assunto
come responsabile del Servizio interno
blicare un breve annuncio: «Cercasi
gli offre un’altra opportunità e così
posto di apprendista come impiegato
Fabio Candeloro inizia con un portadi commercio».
Reagiscono all’annuncio l’ufficio foglio di 50 contratti LPP da gestire.
Per farsi conoscere e concludere
del registro fondiario della Città di
Coira, una fiduciaria e la Rentenanstalt. affari chiama un cliente dopo l’altro.
«L’attuale soluzione di previdenza
La madre propende per Coira – Fabio
a favore del personale corrisponde
Candeloro per la Rentenanstalt,
«perché è stata la prima a rispondere». ancora alle esigenze attuali?». È così
Eppure non ha la minima idea su che avvia ogni colloquio.
Fabio Candeloro ha imparato che
cosa l’aspetta. «All’epoca non sapevo
nemmeno che il denaro frutta interessi.» occorre chiedere precisazioni e porre
Ha imparato in fretta. Nonostante o
controdomande. Attira l’attenzione
dell’assistente del titolare di uno studio
forse proprio perché aveva la fama di
legale che vuole liberarsi di lui, indiessere l’apprendista più insolente mai
assunto dalla Rentenanstalt. Batterista candole una lacuna nella legge.
E più precisamente si tratta della renin un gruppo heavy metal, vicecampione svizzero dei pesi mosca – e nem- dita per vedove mancante. Pertanto,
riesce a ottenere due appuntamenti:
meno tenero sul lavoro. «Cosa posso
uno presso la responsabile del persofarci, sono una persona emotiva.»
Poco prima della fine dell’apnale e uno presso il titolare dello studio
prendistato non è sicuro di poter
legale per una pianificazione personale
contare su un contratto fisso con la
della sua previdenza e una pianificaRentenanstalt. Eppure ci terrebbe
zione fiscale.
È un successo su tutta la linea,
tanto a lavorare per l’impresa. L’agenzia
fedele al suo motto focalizzato sempre
Coira Est gli offre il posto di responsabile del Servizio interno. E da allora sullo stesso obiettivo: il vantaggio del
è pervaso da «un’ambizione smisurata». cliente. Nel frattempo i clienti aziendali
da 50 sono diventati 250. E Fabio
Candeloro si annovera tra i migliori –
pluripremiato a livello regionale e
nazionale.
Anche la vita privata gli ha offerto
una seconda possibilità. Trova il
tempo per dedicarsi a sua figlia Ylenia
(*2006). Il tempo che all’epoca gli
mancava per suo figlio Leonardo,
quando Fabio Candeloro era ancora
seduto in panchina. –
Ipoteca – previdenza –
imposte: un triangolo con
effetto a sorpresa
Un imprenditore indipendente ha una
doppia ipoteca: una per il suo domicilio professionale e l’altra per il suo
domicilio privato. La banca richiede
un ammortamento annuo – un
ammortamento ingente – nonostante
i debiti si siano ridotti.
Fabio Candeloro elabora una soluzione su misura, integrando il secondo
pilastro, che sbalordisce sia l’imprenditore che la banca. La banca, perché
con un importo di 100 000 franchi
all’anno ottiene la sicurezza necessaria. E ciò in un modo diametralmente
opposto a quanto immaginato. E il
cliente, perché oltre a soddisfare i
requisiti richiesti dalla banca, si assicura una previdenza durevole risparmiando inoltre una somma cospicua
sulle imposte – dietro consiglio di
Fabio Candeloro, d’intesa con la
banca e il servizio fiscale dell’autorità
fiscale competente.
25
Franchezza: per noi ben più di una semplice
parola
Più informazioni abbiamo su di voi e
sulla vostra impresa, meglio riusciremo
ad aiutarvi. Meglio vi comprendiamo,
meglio sapremo consigliarvi. Meglio
vi consigliamo, più le nostre proposte
di soluzione risponderanno alle vostre
aspettative.
All’inizio c’è sempre lo scambio di
informazioni, esperienze e aspettative:
•• forniteci tutte le informazioni che
potrebbero rivelarsi importanti per
noi: sulla vostra impresa, sulla struttura del vostro personale, sulla vostra
soluzione previdenziale attuale.
•• Descriveteci le esperienze fatte con
l’istituzione di previdenza attuale
o quella precedente della vostra
impresa.
•• Svelateci le vostre aspettative – sia a
livello cronologico, finanziario o di
contenuto.
Affinché parliamo la stessa lingua. –
Documenti utili per la nostra consulenza
•lista del personale (numero AVS, salario, sesso,
stato civile, ecc.)
•certificati di previdenza attuali presso l’istituzione
di previdenza esistente
•regolamento dell’istituzione di previdenza esistente
•distinta delle rendite (attuali beneficiari di rendite)
•estratto del registro di commercio
•attuale relazione sulla gestione con il conto eco-
nomico e il bilancio, inclusa la relazione dei revisori
26
Servizi dall’A alla Z
Affinché possiate trarre il massimo vantaggio dalle nostre soluzioni.
Informazione per i
colla­boratori
Formazione per membri del
consiglio di fondazione e di
commissioni amministrative
Il sistema svizzero di previdenza con i suoi tre pilastri
è unico nel suo genere e funge da esempio nel mondo
intero. Il principio di base è largamente conosciuto e
solidamente ancorato a livello politico. Pertanto, le opere
sociali diventano spesso oggetto di dibattiti politici.
Nella maggior parte dei casi si discute l’avvenire delle
opere sociali e la capitalizzazione delle singole casse
pensioni. I versamenti delle rendite sono assicurati a
lungo termine? Quali sono le ripercussioni dei tassi
di natalità in diminuzione, del numero crescente dei
beneficiari di rendite, dell’aumento della speranza
di vita – e delle fluttuazioni economiche? Le pretese di
riduzione delle prestazioni e di aumento dei contri­
buti sono giustificate?
Nell’ambito di informazioni del personale, i collaboratori otterranno le risposte a queste domande.
Di prima mano – perché saremo noi a fornirle. Per esempio, in merito alle seguenti tematiche:
•• pensionamento anticipato o ordinario
•• acquisto di anni assicurativi
•• promozione della proprietà d’abitazioni
•• impatto del lavoro a tempo parziale sulle
prestazioni assicurate
•• e molto altro
La previdenza a favore del personale è un argomento
complesso ma anche molto interessante. Soprattutto,
quando in veste di membro del consiglio di fondazione
o di una commissione amministrativa si ha la facoltà
di partecipare ai dibattiti e alle decisioni. E quando
si soddisfano i presupposti necessari sotto forma di
know-how.
Un know-how che siamo lieti di trasmettere, in
modo professionale. A tale scopo vi proponiamo quattro
moduli:
1 Le nozioni di base: 2 giorni
2 L’investimento del patrimonio: mezza giornata
3 Obblighi della cassa pensioni e copertura: mezza
giornata
4 Contabilità e bilancio d’esercizio: mezza giornata
Ulteriori informazioni sull’offerta:
www.swisslife.ch/consigliofondazione
Prevenzione
Il mantenimento e la promozione della
capacità e disponibilità al rendimento
sono compiti dirigenziali molto importanti, perché i collaboratori motivati
sono meno assenti e lavorano in modo
più efficiente. Swiss Life vi aiuta a mantenere sotto controllo i costi relativi
all’invalidità e alle assenze prolungate.
28
Strumenti on line per la
gestione.
Con Swiss Life myLife, vi offriamo servizi globali mediante una piattaforma protetta su Internet. Vi rientrano
lo scambio di informazioni tra voi e noi, istruzioni per
l’uso sotto forma di documenti o video.
Dati che, ad esempio, potete consultare, stampare
o richiedere:
•• dati contrattuali
•• prestazioni di previdenza (prestazioni di vecchiaia,
per i superstiti e d’invalidità)
•• prestazioni di libero passaggio
•• contributi dei dipendenti e del datore di lavoro
•• certificati di previdenza, fattura dei contributi
e saldo del conto
Inoltre, potete effettuare personalmente numerose
mutazioni. Per esempio, un adeguamento salariale o
l’entrata di un nuovo collaboratore.
Scegliendo Swiss Life myLife, disporrete di tutti i
documenti standard in forma elettronica (e-documenti).
Su richiesta, vi informiamo sull’arrivo di documenti
via SMS mediante la funzione di avviso. Potete modificare in qualsiasi momento la modalità d’invio (elettronica o in forma cartacea)
Le funzioni semplici ed efficienti di Swiss Life
myLife vi permetteranno di risparmiare tempo. Perché
potrete sempre accedere rapidamente alle informazioni.
E ridurre al minimo il consumo di carta.
29
Per capirne di più
Piccolo glossario dell’assicurazione
Vogliamo capirvi. Naturalmente
vogliamo che anche voi ci capiate.
Se conoscete i termini principali, la
nostra consulenza risulterà più utile.
Acquisto di anni assicurativi | Ai sensi della
Legge federale sul libero passaggio nella previdenza professionale per la vecchiaia, i superstiti
e l’invalidità, al momento di entrare nell’istituzione di previdenza le persone assicurate hanno
la possibilità di operare acquisti fino a concorrenza delle prestazioni regolamentari complete.
Se previsto dal regolamento, permane la possibilità di effettuare acquisti in un secondo tempo.
Aliquota di conversione | L’aliquota di conversione è la percentuale con cui l’avere di vecchiaia al momento del pensionamento viene
convertito in una rendita di vecchiaia vitalizia.
Avere di vecchiaia | L’avere di vecchiaia è il
capitale risparmiato nell’istituzione di previdenza
per l’assicurato. Comprende gli accrediti di vecchiaia, inclusi gli interessi dell’attuale istituzione
di previdenza, nonché gli averi di vecchiaia,
inclusi gli interessi di precedenti istituzioni di
previdenza e acquisti di assicurazioni.
AVS/AI | AVS = Assicurazione per la Vecchiaia
e per i Superstiti; AI = Assicurazione per l’Invalidità.
Due assicurazioni sociali statali create per garantire il minimo esistenziale, che insieme costituiscono il primo pilastro della previdenza ( sistema
dei tre pilastri).
AVS/AI sono obbligatorie per tutti a partire
dai 18 anni. Nel caso dei dipendenti, i contributi
vengono dedotti dal salario.
Certificato di previdenza | Il certificato di previdenza è un documento informativo per la persona
assicurata e comprende indicazioni sulle prestazioni assicurate e il loro ammontare concreto.
Commissione amministrativa (commissione
della previdenza a favore del personale)
Le fondazioni collettive dispongono di un organo
dirigente a due livelli: un consiglio di fondazione
come organo supremo e una commissione amministrativa che rappresenta l’organo di gestione
per l’opera di previdenza di un’impresa affiliata.
In entrambi gli organi il numero di rappresentanti dei dipendenti corrisponde a quello dei
datori di lavoro.
Contratto di adesione | Se il datore di lavoro
non ha fondato un’istituzione di previdenza
propria, può stipulare un contratto di adesione
con una fondazione collettiva o una fondazione
comune per l’allestimento della previdenza professionale.
Copertura insufficiente | Un’istituzione di
previdenza con copertura insufficiente ha meno
fondi nelle proprie casse di quanti non sarebbero
necessari per far fronte alla copertura degli impegni.
Fondo di garanzia | Il fondo di garanzia è
un’istituzione nazionale sotto forma di fondazione. Esso garantisce le prestazioni previste
dalla legge delle istituzioni di previdenza divenute
insolvibili. Ha inoltre il compito di versare sovvenzioni alle istituzioni di previdenza che presentano una sfavorevole struttura d’età.
Importo di coordinamento | Parte di salario
non assicurabile nel regime obbligatorio della
previdenza professionale. Esso corrisponde
all’87,5% della rendita massima di vecchiaia
dell’AVS.
Istituzione di previdenza | La LPP obbliga i
datori di lavoro a creare un’istituzione di previdenza («cassa pensioni») o ad affiliarsi a un’esistente istituzione di previdenza per l’allestimento della previdenza professionale del loro
effettivo del personale.
L’istituzione di previdenza offre la garanzia
che il patrimonio di previdenza è separato dal
patrimonio del datore di lavoro. Pertanto, il
patrimonio di previdenza è tutelato in caso di
fallimento del datore di lavoro e garantito per
la previdenza a favore del personale. Le istituzioni di previdenza possono presentare la forma
di fondazione, società cooperativa o istituzione
di diritto pubblico.
Liquidazione in capitale | Le disposizioni
regolamentari nella previdenza professionale
possono prevedere che gli aventi diritto richiedano una liquidazione in capitale in luogo della
rendita di vecchiaia, per coniugi, per conviventi
o d’invalidità.
LPP | Legge federale sulla previdenza professionale per la vecchiaia, i superstiti e l’invalidità
del 25 giugno 1982 ( previdenza professionale
e sistema dei tre pilastri).
Opera di previdenza | Affiliazione di un’impresa a una fondazione collettiva. La fondazione collettiva tiene una cassa gestita separatamente con la propria organizzazione e tenuta
dei conti.
Polizza di libero passaggio | Forma del mantenimento della protezione previdenziale nell’ambito del secondo pilastro nel caso di un’assicurazione. La polizza di libero passaggio è un’assicurazione particolare che serve esclusivamente
e irrevocabilmente alla previdenza. Esempio: se
cessate la vostra attività professionale e la prestazione di libero passaggio non può essere
versata a una nuova istituzione di previdenza,
avete la possibilità di mantenere la copertura
di previdenza allestendo una polizza di libero
passaggio.
Previdenza professionale | La Legge federale
sulla previdenza professionale per la vecchiaia,
i superstiti e l’invalidità ( LPP) è stata creata
per la previdenza professionale dei dipendenti.
La previdenza professionale costituisce il secondo
pilastro. Il primo e il secondo pilastro insieme
devono permettere di mantenere in modo adeguato il precedente tenore di vita ( sistema dei
tre pilastri).
Nell’ambito della LPP sono assicurati a titolo
obbligatorio tutti i dipendenti che percepiscono
un salario annuo pari almeno a 20 880 franchi
(situazione 2011).
Le prestazioni della LPP: rendita di vecchiaia,
per i superstiti e d’invalidità
Previdenza sovraobbligatoria | La legge federale sulla previdenza professionale fissa le prestazioni minime. Quando l’istituzione di previdenza assicura prestazioni più elevate o parti
di salario supplementari, si parla di previdenza
sovraobbligatoria o di assicurazione per quadri.
Salario assicurato | Il salario assicurato corrisponde al salario AVS determinante, di regola
limitato a un importo massimo ed eventualmente ridotto dell’importo di coordinamento.
Il salario assicurato funge da base per il calcolo
delle prestazioni. Viene definito anche salario
coordinato o salario computabile.
Sistema dei tre pilastri | Principio sancito
dal 1972 nella Costituzione federale.
Primo pilastro: AVS/AI.
Secondo pilastro: previdenza professionale.
Terzo pilastro: previdenza individuale.
Pilastro 3a previdenza
vincolata e
pilastro 3b previdenza libera.
Sistema di capitalizzazione | Il sistema di
capitalizzazione consiste nell’investimento delle
parti di risparmio dei contributi delle persone
assicurate. Pertanto, per ogni singola persona
assicurata viene costituita e accumulata una
riserva matematica. Al termine del periodo di
accumulo, dalla riserva vengono versate le prestazioni per la persona assicurata.
Sistema di ripartizione | In base a questo sistema,
le prestazioni vengono costantemente finanziate
dai contributi introitati dell’intero portafoglio
di assicurazioni (sistema AVS/AI).
Tasso d’interesse minimo | Le istituzioni di previdenza devono remunerare in maniera adeguata
gli averi di vecchiaia degli assicurati nell’ambito
obbligatorio. Il Consiglio federale stabilisce il
tasso d’interesse minimo LPP.
Previdenza obbligatoria | La legge federale
sulla previdenza professionale definisce la cerchia
di persone e le parti di salario da assicurare a
titolo obbligatorio. Si tratta in prevalenza di
dipendenti che hanno compiuto i 17 anni e che
percepiscono un salario annuo superiore a 20
880 franchi. Fino all’età di 24 anni sono assicurati contro i rischi decesso e invalidità. Dopo
i 24 anni si aggiungono gli accrediti di risparmio,
per assicurare il rischio vecchiaia.
Per motivi di leggibilità, nel presente opuscolo usiamo la forma maschile, che tuttavia si riferisce
anche alle persone di sesso femminile.
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130023 - 09.2011
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