PREMIO VARIABILE di RISULTATO 2015

Guida al
PREMIO VARIABILE di
RISULTATO 2015
A cura del
CENTRO STUDI Dipartimento Analisi
STATISTICO – FINANZIARIE Don Rutii da Sulmona
Libero – SINFUB
Edizione ottobre 2015
INDICE
PREMIO VARIABILE DI RISULTATO
PREMIO DI ECCELLENZA
 Pag. 3
 Pag. 4
 Pag. 5
 Pag. 6
 Pag. 7
 Pag. 19
 Pag. 20
 Pag. 21
BENEFICIARI
ESCLUSIONI – VARIAZIONI
EROGAZIONE
COMPOSIZIONE
OBIETTIVI
PREMIO BASE
 Pag. 9
PREMIO BASE
PREMIO AGGIUNTIVO
 Pag. 11
 Pag. 12
 Pag. 13
 Pag. 14
 Pag. 15
 Pag. 16
 Pag. 17
PREMIO AGGIUNTIVO
FIGURE PROFESSIONALI – 1
FIGURE PROFESSIONALI – 2
FIGURE PROFESSIONALI – 3
FIGURE PROFESSIONALI – 4
FIGURE PROFESSIONALI – 5
P. BASE + P. AGGIUNTIVO
PREMIO di ECCELLENZA
SCORECARD
Indicatore Sintetico Q.S.
VARIE
 Pag. 23
 Pag. 24
CONTO SOCIALE - FISCO
NORMATIVA CCNL
PVR
BENEFICIARI
Il PREMIO VARIABILE di RISULTATO 2015 (PVR) sostituisce:
◊ il Premio Aziendale 2015 (VAP)
e
◊ il Sistema Incentivante 2015
DESTINATARI
Personale assunto con contratto a tempo indeterminato o di apprendistato che:
 abbia prestato servizio nel 2015 per almeno 180 giorni di calendario, e
 risulti ancora in servizio al momento dell’erogazione del PVR (vedi pag. successiva) presso le
seguenti società:
INTESA SANPAOLO
ISGS
C.R. FIRENZE
BANCA ADRIATICO
FIDEURAM
BANCA IMI
BANCA PROSSIMA
BANCO NAPOLI
CR Forilì Romagna
CR Friuli V.G.
CR VENETO
CR Prov. VITERBO
CR CIVITAVECCHIA
CR PISTOIA L.
CR RIETI
CR BOLOGNA
CR UMBRIA
EQUITER
Eurizonn Capital Sgr
Fideuram Fiduciaria
Fideuram I. Sgr
IMI Fondi Chiusi
IMI Investimenti
ISP Formazione
ISP Private Banking
MEDIOCREDITO I.
Sanpaolo Invest SIM
SIREFID
ACCEDO
ISP PROVIS
ASSENZE RETRIBUITE – In caso di assenze retribuite superiori a 60 giorni lavorativi nel 2015, il PVR sarà
ridotto in ragione di 1/12 per ogni mese intero di assenza (anche per sommatoria di periodi non consecutivi).
La riduzione NON viene applicata per le assenze retribuite dovute a:
♦ Ferie ♦ Permessi ♦ Ex Festività ♦ Permessi Banca Ore ♦ PCR ♦ Astensione Obbligatoria per Maternità max 5 mesi
♦ Primi 60 giorni lavorativi di assenza causati da malattia/infortunio, salvo che l’assenza non duri per l’intero 2015.
ASSENZE NON RETRIBUITE – Per ogni giorno di assenza il PVR sarà diminuito di 1/360.
Pag. 3
PVR
ESCLUSIONI - VARIAZIONI
ESCLUSIONI
Il PVR-2015 non sarà erogato a coloro i quali nel 2015 è stato irrogato di un provvedimento
disciplinare comportante:
 sospensione dal servizio (anche di 1 solo giorno)
 licenziamento.
Sono invece esclusi dall’erogazione delle quote relative al Premio Aggiuntivo (vedi pag. 11) ed al
Premio di Eccellenza (vedi pag. 19) del PVR-2015, in quanto destinatari di Sistemi Incentivanti
specifici, i lavoratori in servizio presso:
Direzione Investimenti di Eurizon Capital
 Direzione Centrale Studi e Ricerche
Servizio Rating Agencies e Investor Coverage
 Servizio AVM Operativo
 Servizio Investor Relations & Price-Sensitive Comunication
 Intesa Sanpaolo Private Banking
 Business Unit Global Markets e Corporate & Strategic di Banca IMI
 Direzione Centrale di Tesoreria (tranne coloro che sono impiegati c/o Servizio Coord. e Controllo Gestione Tesoreria)


VARIAZIONI
Unità Organizzativa – Se nel corso del 2015 il lavoratore dovesse essere assegnato ad unità
organizzative diverse, sia il Premio Aggiuntivo, sia il Premio di Eccellenza saranno determinati proquota, in ragione dei periodi prestati presso ciascuna unità organizzativa.
Figura Professionale / Seniority – Nel caso in cui nel 2015 il lavoratore dovesse subire la modifica
della propria figura professionale/seniority, sia il Premio Aggiuntivo, sia il Premio di Eccellenza
saranno determinati pro-quota.
Pag. 4
PVR
EROGAZIONE
EROGAZIONE
Affinché si dia luogo all’erogazione del PVR 2015 è necessario innanzitutto che sia raggiunto il
budget relativo al RISULTATO CORRENTE AL LORDO DELLE IMPOSTE del GRUPPO.
SUPERAMENTO DEL BUDGET
Qualora il Risultato Corrente al Lordo delle Imposte del 2015 fosse SUPERIORE al budget fino ad un
massimo del 20% (oltre tale valore l’over performance viene sterilizzata), il fondo accantonato per il
pagamento del PVR (c.d. Bonus Pool) sarà aumentato fino ad un massimo del 30% (c.d. Bonus Pool al
Cap) del valore iniziale (73 milioni di €uro). Esempi:
 RCLI superiore al Budget del 10%
 RCLI superiore al Budget del 20%
 RCLI superiore al Budget del 50%
Bonus Pool + 15% totale ≈ 84 milioni €
Bonus Pool + 30% totale ≈ 95 milioni €
Bonus Pool + 30% totale ≈ 95 milioni €
NON RAGGIUNGIMENTO DEL BUDGET
Se invece il Risultato Corrente al Lordo delle Imposte del 2015 fosse INFERIORE al budget, ma in ogni caso
positivo (al netto di eventuali contributi di proventi da riacquisto di passività di propria emissione, da valutazione al fair
value di proprie passività e da componenti di reddito derivanti da politiche contabili conseguenti alle modifiche apportate
al modello interno delle poste a vista), e siano presenti:
 Net Stable Funding Ratio-NSFR di Gruppo pari almeno al limite previsto nel Risk Appetite Framework-RAF
 Common Equity Tier Ratio-CET1 di Gruppo pari almeno al limite previsto nel RAF
sarà erogato l’80% del Premio Base (vedi pag. 9) del PVR-2015.
PERIODO EROGAZIONE
Il PVR 2015 sarà erogato nel corso del 2016, più precisamente nel mese successivo a quello nel quale
l’Assemblea degli Azionisti (aprile) approverà il Bilancio (quindi il premio sarà erogato a maggio).
PART TIME
Il personale con contratto di lavoro a tempo parziale percepirà il PVR-2015 in proporzione alla durata
del proprio orario di lavoro.
Pag. 5
PVR
COMPOSIZIONE
Il Premio Variabile di Risultato, pur essendo “unico”,
è suddiviso in tre quote:
PREMIO BASE
2
30%
73
PREMIO AGGIUNTIVO
45%
MLN
€URO
PREMIO ECCELLENZA
25%
Pag. 6
PVR
OBIETTIVI
Raggiungimento budget
RISULTATO CORRENTE LORDO IMPOSTE
GRUPPO
Erogazione
Premio BASE
Raggiungimento budget
RISULTATO CORRENTE LORDO IMPOSTE
DIVISIONE ( di Gruppo per ISGS e D.C.)
Erogazione
Premio AGGIUNTIVO
Raggiungimento
RETE: obiettivi scheda valutazione scorecard
ALTRI: performace eccellenti
Erogazione
Premio ECCELLENZA
ATTENZIONE
1. Nel caso in cui non fosse raggiunto il budget del Risultato Corrente al Lordo delle Imposte
(RCLI) di GRUPPO non saranno erogati né il Premio Base, né il Premio Aggiuntivo, né il
Premio di Eccellenza.
2. Nel caso in cui fosse raggiunto il budget del RCLI di Gruppo, ma non fosse raggiunto il RCLI
di DIVISIONE, non saranno erogati né il Premio Aggiuntivo, né il Premio di Eccellenza.
3. Premio di ECCELLENZA - Per la RETE: il raggiungimento degli obiettivi assegnati comporta
l’erogazione del premio a TUTTO il personale appartenente alla filiale.
Pag. 7
PREMIO BASE
PREMIO BASE
30%
La quota riguardante il Premio BASE viene erogata una volta raggiunto il budget relativo al
RISULTATO CORRENTE AL LORDO DELLE IMPOSTE del GRUPPO.
€URO
355
Il PREMIO BASE
è uguale per tutti
al cap
ESCLUSIVAMENTE
per coloro che nel 2015 avranno
percepito una
Retribuzione Annua Lorda
inferiore a 35.000 €uro
il premio tabellare di 355 €uro sarà
aumentato di 100 €uro,
per un totale quindi di
Pag. 9
€uro
455
PREMIO AGGIUNTIVO
45%
Una volta raggiunto il requisito per aver diritto al Premio Base, al fine di ottenere anchela quota
riguardante il Premio AGGIUNTIVO sarà necessario raggiungere:
DIVISIONI
STRUTTURE
non ricomprese in una Divisione
Budget relativo al
RISULTATO CORRENTE AL LORDO
DELLE IMPOSTE di DIVISIONE
Budget relativo al
RISULTATO CORRENTE AL LORDO
DELLE IMPOSTE di GRUPPO
Il valore del PREMIO AGGIUNTIVO varia in funzione
 della FIGURA PROFESSIONALE e, qualora non presente,
 della SENIORITY attribuita
ATTENZIONE
Nel caso in cui la propria R.A.L. 2015 sia superiore alla R.A.L. media della figura
professionale/seniority di riferimento per una percentuale:

compresa tra il 20 ed 59,9
la quota tabellare sarà ridotta del 25%

compresa tra il 60 ed 99,9
la quota tabellare sarà ridotta del 40%

oltre il 99,9
la quota tabellare sarà ridotta del 60%
PART TIME - La R.A.L. convenzionalmente utilizzata per i lavoratori con contratto di lavoro a tempo
parziale è determinata sula base di quella riferita al corrispondente lavoro a tempo pieno.
Pag. 11
PREMIO AGGIUNTIVO
Premio Aggiuntivo
FIGURE PROFESSIONALI 1
Di seguito i valori della quota del Premio AGGIUNTIVO riferito alle varie figure professionali
BANCA DEI TERRITORI – Aree e Filiali
Premio AGGIUNTIVO tabellare €uro
Direttore Area IMPRESE
3.645
Direttore Area PERSONAL
3.645
Direttore Area RETAIL
3.645
Direttore Filiale – Fascia 5 – (Fascia 4 ad elevata complessità)
2.645
Direttore Filiale – Fascia 4
2.145
Direttore Filiale – Fascia 3
1.645
Direttore Filiale – Fascia 2
1.145
Direttore Filiale – Fascia 1
845
Coordinatore IMPRESE
845
Coordinatore COMMERCIALE
545
Gestore IMPRESE
645
Gestore PAR - Privati e Aziende Retail
345
Specialista Estero
245
Addetto Imprese
245
Assistente Clientela
145
Ausiliario
145
Pag. 12
Premio Aggiuntivo
FIGURE PROFESSIONALI 2
BANCA DEI TERRITORI – Filiale on line
Premio AGGIUNTIVO tabellare €uro
Direttore Filiale
1.145
Coordinatore Filiale
545
Gestore
345
BANCA DEI TERRITORI – Monte pegni
Premio AGGIUNTIVO tabellare €uro
Direttore Filiale
1.145
Perito Tecnico Estimativo
345
Addetto
145
BANCA DEI TERRITORI – Tesorerie
Premio AGGIUNTIVO tabellare €uro
Responsabile Centro Tesorerie
1.145
Addetto
145
Pag. 13
Premio Aggiuntivo
FIGURE PROFESSIONALI 3
BANCA DEI TERRITORI – Altre STRUTTURE
Premio AGGIUNTIVO tabellare €uro
Specialista Crediti
245
Specialista
245
Addetto Crediti
145
Addetto
145
Coordinatore Mediocredito
945
Gestore Mediocredito
645
Direttore Banca Prossima
945
Coordinatore Banca Prossima
945
Responsabile di Relazione Banca Prossima
645
Assistente Banca Prossima
145
Pag. 14
Premio Aggiuntivo
FIGURE PROFESSIONALI 4
DIVISIONE CORPORATE
Dipp. con mansione codificata
Premio AGGIUNTIVO
tabellare €uro
DIVISIONE CORPORATE
Dipp. con mansione codificata
Premio AGGIUNTIVO
tabellare €uro
Responsabile Mercato CPF – B
6.145
Assistente GRM – B
445
Global Relationship Manager – A
6.145
Local Relationship Manager – A
Global Relationship Manager – B
4.645
Gestore Corporate – B
845
Responsabile Nucleo – A
3.145
Gestore Public Finance – B
845
Origination Manager – A
3.145
Assistente LRM – A
445
Origination Manager – B
1.645
Assistente Mercato CPF – B
245
Coordinatore Mercato CPF – B
2.645
Global Business Developer – B
845
1.145
Business Analyst – A
645
Local Business Developer – B
645
Business Analyst – B
445
Specialista Credito Fondiario – B
245
Assistente GRM - A
645
Addetto Fidejussioni – A
145
Pag. 15
Premio Aggiuntivo
FIGURE PROFESSIONALI 5
STAFF
DI GOVERNO
Premio AGGIUNTIVO
tabellare €uro
STAFF RISK MANAGEMENT E
CREDITI
Premio AGGIUNTIVO
tabellare €uro
Manager
2.145
Manager
2.645
Seniority 5
1.845
Seniority 5
2.145
Seniority 4
1.445
Seniority 4
1.645
Seniority 3
945
Seniority 3
1.145
Seniority 2
395
Seniority 2
545
Seniority 1
145
Seniority 1
245
CAPITAL LIGHT BANK
Premio AGGIUNTIVO tabellare €uro
Gestore
845
Assistente
845
Coordinatore Territoriale ACCEDO
845
Addetto ACCEDO
245
Pag. 16
PVR
P. BASE + P. AGGIUNTIVO
Ecco alcuni esempi di PVR senza la quota relativa al Premio di Eccellenza.
BANCA DEI TERRITORI
Aree e Filiali
Premio BASE
al cap €
Premio AGGIUNTIVO
tabellare €.
PVR SENZA Premio
ECCELLENZA €
Direttore Area IMPRESE
355
3.645
4.000
Direttore Area PERSONAL
355
3.645
4.000
Direttore Area RETAIL
355
3.645
4.000
Direttore Filiale – Fascia 5 – (F. 4 elevata complessità)
355
2.645
3.000
Direttore Filiale – Fascia 4
355
2.145
2.500
Direttore Filiale – Fascia 3
355
1.645
2.000
Direttore Filiale – Fascia 2
355
1.145
1.500
Direttore Filiale – Fascia 1
355
845
1.200
Coordinatore IMPRESE
355
845
1.200
Coordinatore COMMERCIALE
355
545
900
Gestore IMPRESE
355
645
1.000
Gestore PAR - Privati e Aziende Retail
355
345
700
Specialista Estero
355
245
600
Addetto Imprese
355
245
600
Assistente Clientela
355
145
500
Ausiliario
355
145
500
Pag. 17
PREMIO di ECCELLENZA
PREMIO di ECCELLENZA
25%
Una volta raggiunti i requisiti per aver diritto al Premio Base ed al Premio Aggiuntivo, per ottenere anche la
quota riguardante il Premio di ECCELLENZA sarà necessario:

per la RETE - Superare gli obiettivi della Scheda di Valutazione Bilanciata c.d. SCORECARD (vedi
pagina seguente) del territorio commerciale al quale fa riferimento la Filiale

per le FUNZIONI DIVERSE DALLA RETE – Conseguire performace eccellenti
il PREMIO DI ECCELLENZA
è così determinato
Premio BASE
Tabellare
Premio
AGGIUNTIVO
€ 355
Non aumentato in
funzione della
RAL
€ XXX
Non ridotto in
funzione della
RAL

x
FIGURE
MOLTIPLICATORE
Esempio BdT
performace scorecard
Direttori
Coordinatori
2,5
3,5
6
8
Gestori
2
3
5
6
Supporto
1,5
2
3,5
4,5
STRUTTURE diverse dalla BdT - Il Premio di Eccellenza viene assegnato sulla base del giudizio
complessivo del Responsabile con priorità ai due livelli più elevati della valutazione professionale.
Pag. 19
PREMIO di ECCELLENZA
Scorecard
REDDITIVITA’
Ricavi
di cui Ricavi BANCA 5
25
15
QUALITA’ CREDITO
Rettifiche su Crediti
Perdita attesa su crediti in bonis (%)
10
10
CRESCITA SOSTENIBILE
Flusso Netto Attività Finanziarie
di cui Flusso Netto Raccolta Diretta
10
10
QUALITA’ SERVIZIO
Indicatore sintetico di Qualità del Servizio
Vedi dettaglio pagina successiva
20
XXX
PUNTEGGIO INTERMEDIO
CORRESPONSABILITA’
Indicatore sintetico risultati cross
Territori Commerciali
YYY
PUNTEGGIO FINALE
MULTICANALITA’
+/- 30%
Migrazione operazioni transazionali
Clienti Retail (efficienza operativa)
Pag. 20
+/- 10%
PREMIO di ECCELLENZA
Indicatore Sintetico Q.S.
AGGIORNAMENTO PROFILO CLIENTI
Indicatore
Sintetico
di
QUALITA’
del
SERVIZIO
----include kpi
di
•Qualità
•Conformità
•Customer
experience
SERVIZIO
AL
CLIENTE
CUSTOMER
SATISFACTION
- Clienti con dato di contatto completi
SERVIZI DI CREDITO
- Chiamate telefoniche inevase
- Tempi medi di attesa coda
- Numero operazioni dematerializzate
- Fermi ATM/MTA per mancanza banconote
- Numerosità reclami
- Tempi medi di impossibilità utilizzo carte
CUSTOMER STATISFACTION
- Customer satisfaction
SERVIZI DI INVESTIMENTO
- Agg. profilatura MiFID 1° sem.
- Clienti con PTF adeguato al prof. finanziario
- Agg. prof. MiFID Nuovo questionario 2° sem.
- Contratto prestazione servizi investimento Archiviazione
Indicatori
di
CONFORMITA’
SERVIZI DI CREDITO
- Tempi di delibera credito
- Clienti con rating scaduto/deteriorato
- Contenimento degli sconfinamenti
- Tempi delibera mutui ipotecari a privati
- Revisione affidamenti scaduti
- Incidenza del deteriorato sugli impieghi
NORME E INIZIATIVE A TUTELA DELLA CLIENTELA
- Corretta proposizione commerciale polizze CPI
ANTIRICICLAGGIO
- Acquisizione titolare effettivo
- Acquisizione questionario adeguata
- Lavorazione inattesi GIANOS
PARTECIPAZIONE CORSI DI FORMAZIONE OBBLIGATORI
- Partecipazione ai corsi di formazione obbligatori
Pag. 21
PVR
Conto Sociale - Fisco
CONTO SOCIALE
A seguito di un diverso orientamento maturato in seno all’Agenzia delle Entrate, non sarà possibile
utilizzare il conto sociale (c.d. Welfare) come avvenuto fino ad oggi per il Vap (e lo scorso anno
anche per il Premio Sociale).
Segnaliamo che al momento il Governo ha presentato (c.d. legge di Stabilità) alcune ipotesi per
disciplinare in maniera “migliore” la materia (modifica del Testo Unico Imposte sui Redditi), anche se
dalle bozze che abbiamo potuto esaminare le modifiche appaiono scritte in maniera pedestre.
TASSAZIONE AGEVOLATA
Ricordiamo che la normativa sulla tassazione agevolata prevista per il salario di produttività (imposta
sostitutiva del 10%, senza addizionali regionali e comunali) scade alla fine del 2015 (e, tra l’altro, a
causa della mancata copertura finanziaria, quest’anno non è stata neppure applicata).
Il Governo (sempre con la legge di Stabilità) ha manifestato la volontà di introdurla con alcune
modifiche: aliquota del 10% su premi di produttività fino ad un massimo di 2.000 €uro per
lavoratori con un reddito lordo non superiore a 50.000 €uro.
In ogni caso l’accordo sul PVR sottoscritto il 7 ottobre 2015 è stato già predisposto per poter
eventualmente beneficiare della norma qualora fosse reintrodotta.
Pag. 23
PVR
Normativa CCNL
Premio variabile di risultato sostitutivo
del premio aziendale e del sistema incentivante
1.Su iniziativa dell’azienda o della capogruppo, le parti aziendali o di gruppo,
nell’ambito di quanto previsto dall’art. 28 in tema di contrattazione di
secondo livello, possono prevedere, in sostituzione del premio aziendale e del
sistema incentivante di cui agli artt. 48 e 51, un unico premio variabile di
risultato da determinare sulla base di criteri concordati tra le parti, di
produttività e/o redditività aziendale e/o di gruppo, nonché di altri
obiettivi, anche di carattere qualitativo, generali o specifici per gruppi
omogenei di posizioni lavorative, tenendo conto anche degli apporti
professionali individuali.
2.Tale elemento retributivo dovrà presentare i caratteri di variabilità e di
effettiva correlazione ai risultati dell’impresa in coerenza con quanto
previsto dall’art. 5 dell’accordo quadro 24 ottobre 2011.
3.I criteri di determinazione dell’elemento retributivo di cui sopra, dovranno
altresì rispettare i principi contenuti nelle disposizioni di Banca d’Italia o
dettati dalle competenti Autorità internazionali relativamente alla componente
variabile dei sistemi di remunerazione.
RACCOMANDAZIONE DELLE ORGANIZZAZIONI SINDACALI
Le
Organizzazioni
sindacali
dei
lavoratori
raccomandano
l’adozione
dell’elemento retributivo denominato “premio variabile di risultato” e la
preventiva condivisione dei criteri distributivi.
Pag. 24
Crediti
Libero SINFUB
Associazione aderente alla
Federazione
Nazionale
Sindacati
Autonomi
Personale di Credito, Finanza e Assicurazioni
Via della Montagnola 37 – 30174 VENEZIA Mestre
Telefono
Fax
Cellulare
WEB
E-mail
0415441133
0415442709
3383316249
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[email protected]
ATTENZIONE: la presente Guida costituisce un semplice ausilio
alla lettura della normativa aziendale in materia.