Bilancio semplificato per il cittadino 2016

COMUNE DI MANDELLO DEL LARIO (LC)
CAP 23826 Piazza L. da Vinci n. 6 - tel. 0341708111 - fax 0341700337
e.mail [email protected] – pec [email protected]
C.F. P.I. 00629950130 – sito www.mandellolario.it
BILANCIO DI PREVISIONE 2016
SEMPLIFICATO PER IL CITTADINO
(Art. 162, comma 7 del D.Lgs. n. 267/2000)
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 1
INDICE
Premessa
pag. 3
1. Le attività del comune
pag. 4
2. Gli organi dell’ente
pag. 5
3. La popolazione, il territorio, i beni comunali e l’organizzazione
pag. 7
4. Aliquote dei tributi e tariffe dei servizi comunali
pag. 11
5. Il bilancio di previsione 2016
pag. 23
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 2
PREMESSA
Il Consiglio Comunale del Comune di Mandello del Lario ha approvato in data 16/12/2015, con la
deliberazione n. 71, il Bilancio di previsione per il triennio 2016/2018 i cui allegati sono pubblicati sul
sito istituzionale www.mandellolario.it.
Questo documento riassume le previsioni finanziarie, economiche e patrimoniali dell’esercizio
considerato.
Per facilitare la lettura dei dati anche ai “non addetti ai lavori” viene predisposta questa
esposizione semplificata dei dati di bilancio per favorire la comprensione e la valutazione delle
scelte effettuate da questa amministrazione.
Il documento è previsto dal comma 7 dell’art. 162 del D.Lgs. n. 267/2000, dall’art. 88 dello Statuto
Comunale e dall’art. 10 del Regolamento comunale di contabilità ed è finalizzato alla trasparenza
dell’azione amministrativa.
La Legge di Stabilità per il 2016, ancora in fase di approvazione al Parlamento alla data di
approvazione del bilancio comunale, prevede alcune modifiche sostanziali sia riguardo alla
fiscalità locale (come l’abolizione della TASI sulle abitazioni principali e le riduzioni IMU previste per
gli immobili concessi in comodato a parenti di primo grado), sia riguardo al sistema di calcolo
dell’obiettivo del patto di stabilità.
Tali modifiche porteranno probabilmente ad una variazione di alcune voci dell’entrata ma senza
presumibilmente modificare i saldi complessivi del bilancio.
I cittadini chiedono a chi li amministra e gestisce i beni della collettività di utilizzare le risorse messe
a loro disposizione nel migliore dei modi, garantendo servizi efficienti ed evitando inutili sprechi. Gli
amministratori, allo stesso tempo, avvertono l’esigenza di avere con i cittadini una comunicazione
chiara e diretta, finalizzata a far conoscere le decisioni prese rispetto alle problematiche presenti.
Il Bilancio di previsione rappresenta lo strumento operativo nel quale sono riassunti e sintetizzati in
termini finanziari gli obiettivi ed i programmi che la Giunta ed il Consiglio si propongono di porre in
essere nell’esercizio. La sua lettura però, nei suoi elaborati ufficiali, nonostante gli sforzi della nuova
normativa relativa alla contabilità, non è del tutto agevole per i “non addetti ai lavori”.
Per tale ragione, con questo documento, l’Amministrazione si propone di diffonderne i contenuti
attraverso un modo semplice e comprensibile con lo scopo di mettere i cittadini nelle condizioni di
acquisire tutti gli elementi di giudizio necessari per valutarne i contenuti da eventualmente
approfondire con la lettura degli allegati al bilancio pubblicati sul sito istituzionale nella apposita
sezione “bilanci”.
Ci auguriamo che il lavoro, predisposto di concerto con gli uffici finanziari del Comune, possa
risultare di vostro gradimento e di interesse, e permettere il rapporto di collaborazione attiva che si
intende avere con l’intera cittadinanza fornendo ad essa strumenti per renderla partecipe e
consapevole delle scelte pubbliche.
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1. LE ATTIVITA’ DEL COMUNE
Le attività di cui si deve occupare un’amministrazione comunale sono indicate dall’art. 13 del
D.Lgs. n. 267/2000 (Testo Unico delle leggi e sull’ordinamento degli Enti Locali), il quale prevede che
“Spettano al comune tutte le funzioni amministrative che riguardano la popolazione ed il territorio
comunale, precipuamente nei settori organici dei servizi alla persona e alla comunità, dell’assetto
ed utilizzazione del territorio e dello sviluppo economico, salvo quanto non sia espressamente
attribuito ad altri soggetti dalla legge statale, o regionale, secondo le rispettive competenze.
Per andare nello specifico l’attività del Comune investe i seguenti settori:
SERVIZI AMMINISTRATIVI per garantire la tenuta dei registri della popolazione e di stato civile,
l’assistenza agli organi di governo locale, la tenuta della contabilità finanziaria ed economicopatrimoniale, l’accertamento delle entrate di spettanza locale, la gestione dei beni patrimoniali
dell’ente;
SICUREZZA E POLIZIA LOCALE per garantire sul territorio la prevenzione per la tutela della sicurezza
dei cittadini e la repressione dei comportamenti illeciti di natura amministrativa;
ISTRUZIONE per assicurare le spese di funzionamento delle istituzioni scolastiche e per garantire e
favorire l’accesso alla formazione a tutte le fasce della popolazione;
CULTURA per provvedere al funzionamento della biblioteca e per promuovere e favorire
l’organizzazione di eventi culturali sul territorio;
SPORT E TEMPO LIBERO per assicurare il funzionamento e l’utilizzo degli impianti sportivi e
promuovere e sostenere l’associazionismo e l’organizzazione di eventi sportivi e ludici sul territorio;
TURISMO per promuovere e sostenere le iniziative finalizzate allo sviluppo del turismo;
URBANISTICA ED EDILIZIA PRIVATA per gestire e programmare lo sviluppo del territorio, l’attività
edificatoria ed il recupero del patrimonio edilizio esistente.
AMBIENTE
per
gestire
la
tutela
del
territorio
attraverso
azioni
preventive
e
assicurare
l’allontanamento dei rifiuti mediante la raccolta differenziata e per garantire la manutenzione
delle aree verdi e la loro fruizione da parte dei cittadini;
VIABILITA’ E ILLUMINAZIONE PUBBLICA per garantire, attraverso la manutenzione ordinaria e
straordinaria, la sicurezza delle circolazione stradale e l’illuminazione pubblica;
SERVIZI SOCIALI per garantire l’assistenza economica e operativa alle fasce più deboli della
popolazione, presso il proprio domicilio e presso strutture residenziali.
COMMERCIO E ATTIVITA’ PRODUTTIVE per favorire lo sviluppo economico del territorio attraverso lo
sportello unico delle attività produttive.
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2. GLI ORGANI DELL’ENTE
IL SINDACO
Riccardo Fasoli
e.mail: [email protected]
LA GIUNTA COMUNALE
Serenella Alippi
Vice-sindaco con delega allo sport, commercio e pari opportunità
e.mail: [email protected]
Franco Carlo Maria Patrignani
Assessore con delega all’urbanistica, edilizia privata e viabilità
e.mail: [email protected]
Silvia Adele Benzoni
Assessore con delega al bilancio, tributi e turismo
e.mail: [email protected]
Andrea Tagliaferri
Assessore con delega ai lavori pubblici, servizi cimiteriali, servizi manutentivo, patrimonio ed
ecologia
e.mail: [email protected] oppure [email protected]
Luca Picariello
Assessore con delega ai servizi sociali, cultura, politiche giovanili e lavorative
e.mail: [email protected]
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IL CONSIGLIO COMUNALE
PRESIDENTE DEL CONSIGLIO COMUNALE
Riccardo Fasoli
e.mail: [email protected]
CONSIGLIERI COMUNALI
Cristina Curioni
Il Paese di Tutti
Lino Gaddi
Il Paese di Tutti
Luca Picariello
Il Paese di Tutti
Sergio Gatti
Il Paese di Tutti
Serenella Alippi
Il Paese di Tutti
Silvia Adele Benzoni
Il Paese di Tutti
Marta Zucchi
Il Paese di Tutti
Franco Carlo Maria Patrignani
Il Paese di Tutti
Daniele Micheli
Il Paese di Tutti
Andrea Tagliaferri
Il Paese di Tutti
Patrizio Sibella
Il Paese di Tutti
Grazia Scurria
Casa Comune
Michela Maggi
Casa Comune
Luciano Benigni
Casa Comune
Maria Lidia Invernizzi
Mandello del Lario al Centro
Francesco M. Silverij
Mandello del Lario al Centro
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3. LA POPOLAZIONE, IL TERRITORIO, I BENI COMUNALI E L’ORGANIZZAZIONE
A) LA POPOLAZIONE
La situazione della popolazione al 31/12/2014 è la seguente
Popolazione residente al 31/12/2013
10.493
Nati nell’anno
67
Deceduti nell’anno
125
Saldo naturale dell’anno
-58
Immigrati nell’anno
236
Emigrati nell’anno
250
Saldo migratorio nell’anno
-14
Popolazione residente al 31/12/2014
10.421
La popolazione maschile ammonta a 5.084 unità, quella femminile a 5.337 unità.
I nuclei familiari e le convivenze ammontano complessivamente a 4.512.
La popolazione residente per fasce di età è così ripartita:
fascia d’età
da 0 a 5 anni
da 6 a 10 anni
da 11 a 14 anni
da 15 a 19 anni
da 20 a 24 anni
da 25 a 29 anni
da 30 a 59 anni
da 60 a 64 anni
oltre i 65 anni
Totale
numero
449
447
419
482
446
459
4.274
657
2.788
10.421
B) IL TERRITORIO
Il territorio comunale si estende su una superficie di 4.177 ettari di cui 1.543 in area urbana. Le
strade a servizio delle località si estendono per circa 52 km. lineari. Il territorio ai fini giuridici, fiscali
ed amministrativi è considerato montano.
C) I BENI COMUNALI
I beni immobili che costituiscono il patrimonio comunale sono i seguenti:
Bene immobile
Destinazione
Parcheggio area ex-Cima – Via Statale 85
Area
manifestazioni
Piazza
Gera
–
Parcheggio
Via
Organizzazione spettacoli all’aperto
Medaglie Olimpiche 1
Torre di Federico Barbarossa - Maggiana
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Sede di associazioni e museo
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Bene immobile
Destinazione
Giardini e chiosco località La Gera
Giardini pubblici
Lido Comunale – Via Medaglie Olimpiche 5
Pubblico esercizio
Ex scuola elementare Via XXIV Maggio
Sede di associazioni e pratica sportiva
Palazzo Comunale – Piazza L. da Vinci 6
Sede istituzionale
Deposito strada per Sonvico - Somana
Deposito comunale
Campo sportivo Via Fra Bernardo 3
Campo sportivo comunale
Sala Consiliare Piazza L. da Vinci 6
Sede di riunioni istituzionali
Edificio via Manzoni 44/3
Sede istituzionale servizi sociali e biblioteca
Centro polisportivo – Via Pra Magno 8
Centro polisportivo
Scuola Primaria S. Pertini – Via N. Sauro 2
Edificio scolastico
Sala Conventino – Via Monastero 10
Sede di associazioni
Scuola Secondaria A. Volta - Via Risorgimento
Edificio scolastico
33
Sale polifunzionali e deposito imbarcazioni –
Pratica sportiva
Via Medaglie Olimpiche
Sala civica Via Volta 2
Sede di associazioni
Cinema Teatro De Andrè - Piazza L. da Vinci 3
Organizzazione spettacoli teatrali, musicali e
cinematografici
Sala civica ex Torchio di Somana – Salita di
Sala civica per riunioni in frazione
Bornico 10
Locale edificio Condominio Mediolago – Via
Sede di associazioni
Manzoni 59
Edificio ex gas via Pra Magno 11
Magazzini e depositi comunali
Bar - Via Statale 50
Pubblico esercizio
Ex scuola elementare Molina – Via Dante 47
Sala civica e sede di associazioni
Caserma Carabinieri – Via Manzoni 36
Caserma carabinieri e sede istituzionale polizia
locale
Ex scuola elementare Rongio – Via Segantini 88
Sede protezione civile e sede di associazioni
Ex Casa Cantoniera – Via Resinelli 1
Deposito comunale
Alpe Calivazzo (Olcio)
In ristrutturazione
Edificio Alpe Calivazzo (Somana)
In ristrutturazione
Distributore carburante via statale
Distributore di carburante
Box doppio – via statale (Olcio)
Deposito comunale
Edificio piazza della Vittoria
Ambulatorio ASL
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D) L’ORGANIZZAZIONE
Il personale dipendente con contratto a tempo indeterminato del Comune alla data del
31/12/2014 ammonta complessivamente a 55 unità.
Il personale comunale è inserito nelle seguenti strutture:
STRUTTURA 1 – Servizi sociali e culturali
Responsabile: Silvia De Battista – tel. 0341/708907 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Biblioteca civica
-
Servizi culturali
-
Istruzione
-
Servizi sociali
-
Sportello lavoro
-
Turismo
STRUTTURA 2 – Demografia e servizi ai cittadini
Responsabile: Dalidia Rompani – tel. 0341/708223 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Anagrafe, stato civile ed elettorale
-
Protocollo e segreteria
-
Segreteria del sindaco
-
Sport
STRUTTURA 3 – Ambiente e territorio
Responsabile: Egidio Spreafico – tel. 0341/708222 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Manutenzioni
-
Opere pubbliche
-
Ambiente e gestione dei rifiuti
-
Protezione civile
STRUTTURA 4 – Ragioneria e contabilità
Responsabile: Enrico Vitali – tel. 0341/708227 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Contabilità finanziaria ed economico-patrimoniale
-
Bilanci e programmazione
-
Economato
-
Gestione economica del personale
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STRUTTURA 5 – Servizi amministrativi, legali e tributari
Responsabile: Maria Gallo – tel. 0341/708214 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Tributi comunali
-
Affari legali
-
Centro elaborazione dati
STRUTTURA 6 – Polizia locale
Responsabile: Mario Modica – tel. 0341/703192 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Polizia locale
STRUTTURA 7 – Edilizia privata e urbanistica
Responsabile: Egidio Spreadico (ad interim) – tel. 0341/708222 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Programmazione del territorio
-
Edilizia privata
-
Sportello unico attività produttive
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4. ALIQUOTE DEI TRIBUTI E TARIFFE DEI SERVIZI COMUNALI
Le aliquote relative alla fiscalità locale e le tariffe per l’accesso ai servizi comunali, come da
bilancio 2016, sono le seguenti:
IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA (I.M.U.)
L’Imposta municipale propria è confermata nella misura approvata per l’esercizio 2015 con le
seguenti aliquote:
Aliquota per abitazione principale e relative pertinenze categorie A/1, A/8 e A/9 con detrazione
di € 200,00.=
0,40%
Aliquota per gli immobili concessi in uso gratuito a parenti in linea retta di primo grado
(genitori/figli) ai collaterali in linea retta di secondo grado (fratelli/sorelle) ed una unità
pertinenziale per ciascuna delle categorie catastali C/2. C6 e C/7
0,46%
Aliquota base
 per fabbricati categoria A1, A2, A3, A4, A5, A6, A7, A8, A9, A10, C2, C6, C7
1,06%
 per fabbricati A10, B1, B2, B3, B4, B5, B5, B7, B8, C1, C3, C4, C5 e aree edificabili
0,76%
Aliquota per immobili ad uso produttivo categoria D (con esclusione della categoria D/10
immobili produttivi e strumentali agricoli esenti dal 1° gennaio 2014)
0,76%
ADDIZIONALE COMUNALE ALL’IRPEF
L’addizionale comunale all’IRPEF è confermata nella misura approvata per l’esercizio 2015 e si
applica con il seguente scaglionamento:
esenzione sino ad € 10.000,00.=;
0,65% per i redditi sino a 15.000,00.=;
0,70% per i redditi da 15.000,01 a 28.000,00.=;
0,75% per i redditi da 28.000,01 a 55.000,=;
0,78% per i redditi da 55.000,01 a 75.000,00.=;
0,80% per i redditi oltre 75.000,01 euro.
TASI
Il tributo per i servizi indivisibili è confermato nella misura approvata per l’esercizio 2015 con le
seguenti aliquote e detrazioni:
ALIQUOTE
aliquota base 2,5 per mille per i seguenti immobili:
 abitazione principale e pertinenze della stessa, nonché altre unità immobiliari assimilate
all’abitazione principale ai fini IMU, ad eccezione di quelle classificate nelle categorie catastali
A/1, A/5, A/6, A/8 ed A/9;
 unità immobiliari appartenenti alle cooperative edilizie a proprietà indivisa, adibite ad
abitazione principale e relative pertinenze dei soci assegnatari;
 fabbricati di civile abitazione destinati ad alloggi sociali come definiti dalle vigenti disposizioni;
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 casa coniugale assegnata al coniuge, a seguito di provvedimento di separazione legale,
annullamento, scioglimento o cessazione degli effetti civili del matrimonio;
 unica unità immobiliare posseduta e non concessa in locazione, dal personale in servizio
permanente appartenente alle Forze di polizia ad ordinamento civile, nonché dal personale del
Corpo nazionale dei vigili del fuoco e dal personale appartenente alla carriera prefettizia, per il
quale non sono richieste le condizioni della dimora abituale e della residenza anagrafica;
aliquota 2 per mille per gli immobili strumentali ad esclusione dei fabbricati abitativi classificati nelle
categorie da A/1 ad A/9 e C/2, C/6 e C/7;
aliquota azzerata per i fabbricati rurali ad uso strumentale;
aliquota azzerata per tutti gli immobili diversi dai precedenti.
DETRAZIONI
 per l’unità immobiliare adibita ad abitazione principale del soggetto passivo e per le relative
pertinenze si detraggono € 50,00.=. Tale detrazione è rapportata al periodo dell’anno durante il
quale si protrae la destinazione di abitazione principale; se l’unità immobiliare è adibita ad
abitazione principale da più soggetti passivi, la detrazione spetta a ciascuno di essi
proporzionalmente alla quota per la quale la destinazione stessa si verifica;
 la detrazione prevista è maggiorata di € 25,00.= per ciascun figlio di età non superiore a 18 anni,
purché dimorante abitualmente e residente anagraficamente nell’unità immobiliare adibita ad
abitazione principale.
La percentuale di copertura dei servizi indivisibili alla cui copertura la TASI è destinata è pari al
67,15%.
TARI
La Tassa sui rifiuti per l’anno 2016 è stata definita con la deliberazione del Consiglio Comunale n. 68
del 16/12/2015 con le seguenti tariffe:
componenti nucleo familiare
Famiglie di 1 componente
Famiglie di 2 componenti
Famiglie di 3 componenti
Famiglie di 4 componenti
Famiglie di 5 componenti
Famiglie di 6 componenti
Superfici domestiche accessorie
Quota fissa
(€/mq./anno
0,61
0,71
0,79
0,86
0,93
0,98
0,61
Categoria
Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto
Cinematografi e teatri
Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta
Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi
Stabilimenti balneari
Esposizioni, autosaloni
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Quota variabile
(€/anno)
30,75
71,76
92,26
112,76
148,64
174,27
30,75
Quota fissa
(€/mq./anno
0,35
0,26
0,44
0,66
0,33
0,29
Quota
variabile
(€/mq/anno)
0,36
0,27
0,46
0,68
0,34
0,31
Pag. 12
Categoria
Alberghi con ristorante
Alberghi senza ristorante
Case di cura e riposo
Ospedali
Uffici, agenzie, studi professionali
Banche ed istituti di credito
Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta
e altri beni durevoli
Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze
Negozi particolari quali filatelia, tende e tessuti, tappeti, cappelli
e ombrelli, antiquariato
Banchi di mercato beni durevoli
Attività artigianali tipo botteghe: parrucchiere, barbiere,
estetista
Attività artigianali tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro,
elettricista
Carrozzeria, autofficina, elettrauto
Attività industriali con capannoni di produzione
Attività artigianali di produzione beni specifici
Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub
Mense, birrerie, amburgherie
Bar, caffè, pasticceria
Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi,
alimentari
Plurilicenze alimentari e/o miste
Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio
Ipermercati di generi misti
Banchi di mercato generi alimentari
Discoteche, night club
Quota fissa
(€/mq./anno
1,04
0,82
0,87
0,93
0,93
0,48
0,86
Quota
variabile
(€/mq/anno)
1,07
0,85
0,89
0,96
0,96
0,49
0,89
0,96
0,52
0,99
0,54
0,95
0,95
0,97
0,97
0,71
0,74
0,95
0,33
0,48
4,83
4,21
3,44
1,75
0,97
0,34
0,49
4,97
4,33
3,53
1,80
1,34
6,22
1,35
3,04
0,90
1,37
6,40
1,40
3,13
0,93
La tariffa giornaliera è determinata in base alla corrispondente tariffa annuale rapportata a giorno
e maggiorata del 50%.
IMPOSTA SULLA PUBBLICITA’ E DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
Le tariffe dell’imposta di pubblicità e dei diritti sulle pubbliche affissioni sono stabilite dalla
deliberazione della Giunta Comunale n. 274 del 03/12/2003. Di seguito si riassumono le casistiche
più frequenti:
A) IMPOSTA DI PUBBLICITA’
Pubblicità ordinaria effettuata mediante insegne, cartelli, locandine, targhe, stendardi, ecc.: la
tariffa dell’imposta per ogni metro quadrato di superficie e per anno solare è pari ad € 13,43.=-Per
superfici comprese tra mq. 5,5 e 8,5 la tariffa è maggiorata del 50%; per superfici superiori a mq. 8,5
la maggiorazione è pari al 100%.
Pubblicità visiva effettuata, per conto proprio o altrui, all’interno di veicoli, vetture autofilotranviarie,
battelli, barche e simili di uso pubblico e privato: l’imposta è dovuta in base alla superficie
complessiva dei mezzi pubblicitari installati nella misura ed è pari a € 13,43 per mq.. Per la
pubblicità effettuata all’esterno dei veicoli è dovuta una maggiorazione del 50% per superfici
comprese tra mq. 5,5 e 8,5 e una maggiorazione del 100%; per superfici superiori a mq. 8,5.
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Pubblicità effettuata per conto proprio su veicoli di proprietà dell’impresa o adibiti a trasporto per
suo conto: la tariffa è dovuta nella seguente misura:
 € 74,37.= per veicoli di portata superiore a 3.000 Kg.
 € 49,58.= per veicoli di portata inferiore a 3.000 Kg.
 € 24,79.= per motoveicoli o veicoli non compresi nelle due precedenti categorie;
 per veicoli circolanti con rimorchio la tariffa è raddoppiata;
 non è dovuta la tariffa per l’indicazione del marchio, della ragione sociale e dell’indirizzo
dell’impresa se apposta non più di due volte e su una superficie non superiore a 0,5 mq.
Pubblicità di cui ai punti a), b) e c) effettuata in forma luminosa o illuminata: la corrispondente
tariffa è maggiorata del 100%.
Pubblicità effettuata per conto altrui con insegne, pannelli o altre analoghe strutture caratterizzate
dall’impiego di diodi luminosi, lampadine e simili, mediante controllo elettronico in modo da
garantire la variabilità del messaggio o la sua visione in forma intermittente o lampeggiante: la
tariffa è pari ad € 41,32.= per mq. e anno solare indipendentemente dal numero dei messaggi.
Pubblicità realizzata in luoghi pubblici o aperti al pubblico attraverso diapositive, proiezioni
luminose o cinematografiche effettuate su schermi o pareti riflettenti: la tariffa è pari a 2,58.= al
giorno indipendentemente dal numero dei messaggi e della superficie adibita alla proiezione.
Pubblicità effettuata con striscioni o altri mezzi similari che attraversano vie e piazze: la tariffa è pari
ad € 13,43.= per mq. e per ogni periodo di esposizione di 15 giorni o frazione.
Pubblicità effettuata da aeromobili mediante scritte, disegni fumogeni, lancio di oggetti o
manifestini: la tariffa è pari ad € 61,97.= per ogni giorno o frazione indipendentemente dai soggetti
pubblicizzati.
Pubblicità effettuata mediante distribuzione, anche con veicoli, di manifestini o altro materiale
pubblicitario oppure mediante persone circolanti con cartelli o altri mezzi pubblicitari: la tariffa è
pari ad € 2,58.= per ogni persona impiegata per giorno o frazione, indipendentemente dalla
quantità di materiale distribuito.
Pubblicità effettuata a mezzo di apparecchi amplificatori e simili: la tariffa è pari ad € 7,75.= per
ciascun punto di pubblicità e per ciascun giorno o frazione ed è ridotta alla metà per:
 Pubblicità effettuata da comitati, associazioni, fondazioni e ogni altro ente che non abbia
scopo di lucro;
 Pubblicità relativa a manifestazioni politiche, sindacali e di categoria, culturali, sportive,
filantropiche e religiose, da chiunque realizzate con il patrocinio o la partecipazione di enti
pubblici territoriali;
 Pubblicità relativa a festeggiamenti patriottici, religiosi, spettacoli viaggianti e di beneficienza
B) DIRITTO SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
Per l’effettuazione delle pubbliche affissioni è dovuto in solido, da chi richiede il servizio e da colui
nell’interesse del quale il servizio è richiesto, un diritto, comprensivo dell’imposta sulla pubblicità, a
favore del Comune. La misura del diritto, per ciascun foglio di dimensione fino a cm 70x100 e per i
periodi di seguito indicati, è la seguente:
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Pag. 14
 per i primi 10 giorni € 1,14.=
 per ogni periodo successivo di 5 giorni o frazione € 0,34.=
Per ogni affissione inferiore a 50 fogli il diritto è maggiorato del 50%.
Per i manifesti costituiti da 8 a 12 fogli il diritto è maggiorato del 50%; per quelli costituiti da oltre 12
fogli il diritto è maggiorato del 100%.
Il diritto è ridotto alla metà nei seguenti casi:
 manifesti riguardanti in via esclusiva lo Stato e gli enti pubblici territoriali per i casi per i quali non
è prevista l’esenzione;
 manifesti di comitati, associazioni, fondazioni e ogni altro ente che non abbia scopo di lucro;
 manifesti relativi ad attività politiche, sindacali e di categoria, culturali, sportive, filantropiche e
religiose, da chiunque realizzate con il patrocinio o la partecipazione di enti pubblici territoriali;
 manifesti relativi a festeggiamenti patriottici, religiosi, spettacoli viaggianti e di beneficienza;
 per gli annunci mortuari.
Sono esenti dal diritto:
 i manifesti riguardanti le attività istituzionali del comune da esso svolte in via esclusiva;
 i manifesti delle autorità militari relativi alle iscrizioni nelle liste di leva, alla chiamata e ai richiami
alle armi;
 i manifesti dello Stato, delle Regioni e delle Province in materia di tributi;
 i manifesti delle autorità di polizia in materia di pubblica sicurezza,
 i manifesti relativi ad adempimenti di legge in materia di referendum, elezioni politiche, per il
Parlamento Europeo, regionali, amministrative;
 ogni altro manifesto la cui affissione sia obbligatoria per legge;
 i manifesti concernenti corsi scolastici e professionali gratuiti regolarmente autorizzati.
TARIFFE UTILIZZO SERVIZIO MENSA SCOLASTICA
Mensa Scuola Primaria e Secondaria di Primo Grado: tariffe dall’a.s.2015-2016
Le tariffe sono ripartite secondo quattro fasce di reddito ISEE. A tali fasce di reddito corrispondono
le seguenti tariffe:
Sotto soglia ISEE 15.458
Sopra soglia reddito ISEE 15.458
4^ FASCIA
3^ FASCIA
2^ FASCIA
1^ FASCIA
da € 0 a 5.500,00
da 5.501,00 a 12.000,00
da 12.001,00 a 19.000,00
oltre 19.000,00 euro
€ 1,50
€ 1,80
€ 2,60
€ 3,80
NON RESIDENTI € 4,50
Vengono altresì applicati i seguenti sgravi:
2 figli frequentanti
4^ fascia: rid. 30%
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
3^ fascia: rid. 25%
2^ fascia rid. 20%
1^ fascia rid. 15%
Pag. 15
3 figli frequentanti
4^ fascia: rid. 60%
3^ fascia: rid. 50%
2^ fascia rid. 40%
1^ fascia rid. 30%
TARIFFE UTILIZZO SERVIZIO TRASPORTO SCOLASTICO
Trasporto Scuola primaria: tariffe dall’a.s.2015-2016
4^ FASCIA
3^ FASCIA
2^ FASCIA
1^ FASCIA
da € 0 a 5.500,00
da 5.501,00 a 12.000,00
da 12.001,00 a 19.000,00
oltre 19.000,00 euro
€ 45
€ 52
€ 75
€ 110
NON RESIDENTI € 130
Vengono altresì applicati i seguenti sgravi:
2 figli frequentanti
4^ fascia: rid. 30%
3^ fascia: rid. 25%
2^ fascia rid. 20%
1^ fascia rid. 15%
3 figli frequentanti
4^ fascia: rid. 60%
3^ fascia: rid. 50%
2^ fascia rid. 40%
1^ fascia rid. 30%
Trasporto Scuola Secondaria di Primo Grado: tariffe dall’a.s.2015-2016.
4^ FASCIA
3^ FASCIA
2^ FASCIA
1^ FASCIA
da € 0 a 5.500,00
da 5.501,00 a 12.000,00
da 12.001,00 a 19.000,00
oltre 19.000,00 euro
€ 52
€ 62
€ 90
€ 130
NON RESIDENTI € 210
Vengono altresì applicati i seguenti sgravi:
2 figli frequentanti
4^ fascia: rid. 30%
3^ fascia: rid. 25%
2^ fascia rid. 20%
1^ fascia rid. 15%
3 figli frequentanti
4^ fascia: rid. 60%
3^ fascia: rid. 50%
2^ fascia rid. 40%
1^ fascia rid. 30%
TARIFFE PARTECIPAZIONE CENTRI ESTIVI (tariffe dal 2014)
A) Luglio in allegria – dai 5 ai 7 anni (max 45 posti)
MINORI RESIDENTI A MANDELLO DEL LARIO
-
frequenza mattina
€ 120,00.=
-
frequenza pomeriggio
€ 120,00.=
-
frequenza pre centro
€ 20,00.=
-
frequenza servizio pasto
€ 70,00.=
in caso di due o più fratelli frequentanti la quota relativa ai fratelli minori è ridotta al 50%
MINORI RESIDENTI IN ALTRI COMUNI
-
frequenza mattina
€ 150,00.=
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 16
-
frequenza pomeriggio
€ 150,00.=
-
frequenza pre centro
€ 20,00.=
-
frequenza servizio pasto
€ 70,00.=
B) Luglio in corso – dai 8 ai 11 anni (max 110 posti)
MINORI RESIDENTI A MANDELLO DEL LARIO
-
frequenza giornaliera
€ 230,00.=
-
frequenza al mattino
€ 150,00.=
-
frequenza al pomeriggio
€ 150,00.=
-
frequenza pre centro
€ 20,00.=
in caso di due o più fratelli frequentanti la quota relativa ai fratelli minori è ridotta al 50%
MINORI RESIDENTI IN ALTRI COMUNI
-
frequenza giornaliera
€ 290,00.=
-
frequenza al mattino
€ 190,00.=
-
frequenza al pomeriggio
€ 130,00.=
-
frequenza pre centro
€ 20,00.=
C) Luglio giovani – dai 12 ai 14 anni (max 40 posti)
MINORI RESIDENTI A MANDELLO DEL LARIO
€ 250,00.=
in caso di due o più fratelli frequentanti la quota relativa ai fratelli minori è ridotta al 50%
MINORI RESIDENTI IN ALTRI COMUNI
€ 310,00.=
TARIFFE SERVIZI SOCIALI
Le tariffe applicate al servizio di assistenza domiciliare sono le seguenti:
-
ISEE da 0,00 a 4.132,00
tariffa oraria 0,00
-
ISEE da 4.132,00 a 5.165,00
tariffa oraria € 1,60
-
ISEE da 5.165,00 a 7.747,00
tariffa oraria € 3,20
-
ISEE da 7.747,00 a 9.126,00
tariffa oraria 4,00
-
ISEE da 9.126,00 a 11.362,00
tariffa oraria 6,00
-
ISEE oltre 11.362,00
tariffa oraria 8,00
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 17
TARIFFA CONCESSIONI CIMITERIALI
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 47 del 28/11/2013, che ha approvato il nuovo
Regolamento comunale di polizia mortuaria, ha stabilito le seguenti tariffe cimiteriali:
TARIFFE CIMITERIALI PER CONCESSIONI
Tipologia
Tomba 30/le singola
Cassone
Scavo fossa singolo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
Tariffa in euro
862,00
260,00
185,00
26,46
0,52
0,51
come per legge
Tomba 30/le doppia
Cassoni
Scavo fossa doppio
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
1.290,00
520,00
260,00
34,08
0,52
0,51
come per legge
Loculo 1° fila
Chiusura loculo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
1.721,00
102,00
39,70
0,52
0,51
come per legge
Loculo 2° e 3° fila
Chiusura loculo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
2.028,00
102,00
43,67
0,52
0,51
come per legge
Loculo 5° fila
Chiusura loculo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
1.537,00
102,00
37,30
0,52
0,51
come per legge
Loculo vecchio plesso
Chiusura loculo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
1.353,00
68,00
34,89
0,52
0,51
come per legge
Celletta ossario/cinerario
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
154,00
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Tumulazione ceneri/resti
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
68,00
8,76
0,52
0,51
come per legge
Campo comunale 10/le
Inumazione cadavere
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
93,00
50,00
7,22
0,52
0,51
come per legge
TARIFFE PRESTAZIONI VARIE
Tipologia
POSA LAPIDE/EPIGRAFE
a) In campo comune
b) In tomba
c) Lapide provvisoria in campo comune
d) Lapide provvisoria in tomba
Deposito e custodia in camera mortuaria per giorno o frazione di esso
Traslazione cassette di resti per trasferimento fuori comune
Esumazione/estumulazione straordinaria richiesta da privato
Apertura e chiusura cappella privata
Chiusura loculo (compresa fornitura del materiale)
Scavo viale
Scavo viale doppio
Chiusura tomba 3 sigilli
Chiusura tomba
Deposito provvisorio
Fornitura cassettina per raccolta resti
Verifica situazione tomba
Demolizione fondazione monumento
Deposito provvisorio
Dispersione ceneri in area cimiteriale
Collocazione resti in tomba
Collocazione resti in celletta già in concessione
Rilascio copia regolamento polizia mortuaria
Area per costruzione cappella (a mq.)
Tariffa in euro
12,00
23,00
12,00
23,00
12,00
46,00
136,00
23,00
102,00
150,00
170,00
68,00
23,00
32,00
16,00
34,00
68,00
32,00
50,00
136,00
68,00
7,00
3.380,00
TARIFFA UTILIZZO LOCALI ADIBITI A RIUNIONI NON ISTITUZIONALI
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 38 del 22/01/1982 ha determinato una tariffa oraria di €
25,82.= per la seguente struttura:
-
Sala civica Via Dante
TARIFFE UTILIZZO LOCALI ATTREZZATI
La deliberazione della Giunta Comunale n. 32 del 21/07/2011 ha determinato una tariffa oraria di €
10,00.= + IVA per le seguenti strutture.
-
Sale polifunzionali al lido
-
Palestra via XXIV maggio
-
Sala Torchio
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 19
TARIFFE UTILIZZO CINEMA-TEATRO
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 51 del 27/10/2010 ha determinato, per l’utilizzo del
cinema teatro “De Andrè” situato in Piazza L. da Vinci una tariffa base giornaliera di € 100,00.= +
IVA da applicare nel modo che segue:
A) utilizzo per finalità didattiche, socio-culturali, associative (scuole, istituti, enti morali e associazioni
o gruppi di volontariato senza scopo di lucro) con ingresso gratuito con applicazione del
coefficiente 0,50.= (zerovirgolacinque);
B) utilizzo per finalità politiche, sindacali, professionali (partiti o movimenti politici, associazioni di
categoria) con ingresso gratuito con applicazione del coefficiente 1,00.= (unovirgolazerozero);
C) utilizzo per finalità socio-culturali, promozioni e spettacoli di intrattenimento (gruppi, associazioni
o soggetti legalmente riconosciuti) con ingresso a pagamento con applicazione del
coefficiente 1,00.= (unovirgolazerozero) se lo scopo non prevede possibilità di lucro o
coefficiente 3,00,= (trevirgolazerozero) negli altri casi;
D) utilizzo per finalità commerciale, promozionale e di eventuale vendita, nonché l’uso per scopi
privati ad inviti (gruppi, associazioni, aziende) con applicazione del coefficiente 4,00.=
(quattrovirgolazerozero);
E) utilizzo per finalità diverse e non riconducibili ai casi A, B, C e D (soggetti diversi) con coefficiente
da definirsi tra lo 0,50.= (zerovirgolacinquanta) ed il 4,00.= (quattrovirgolazerozero), con
apposita deliberazione della Giunta comunale.
TARIFFE AREA ATTREZZATA IN PIAZZA DEL MERCATO
La deliberazione della Giunta Comunale n. 17 del 29/01/2014 ha determinato, per l’utilizzo
dell’area attrezzata in piazza del mercato – parco La Gera, le seguenti tariffe:
-
una tariffa giornaliera di € 300,00.= + IVA
-
una cauzione di € 200,00.= a garanzia di eventuali danni arrecati alle strutture.
TARIFFE PARCOMETRI
Con la deliberazione della Giunta Comunale n. 67 del 27/04/2011, per quanto riguarda la sosta dei
veicoli in determinate zone servite da parcometro, sono state fissate le seguenti tariffe:
a) Via G.B. Zucchi e Via F.lli Pini
-
€ 0,20.= minima
-
€ 0,50.= oraria
-
€ 4,00.= giornaliera
b) Piazza Garibaldi, Piazza Mercato, Via Medaglie Olimpiche Mandellesi, Via A. Manzoni:
-
€ 0,50.= minima
-
€ 1,50.= oraria
-
€ 8,00.= giornaliera
c) Bollino blu per residenti anagraficamente o non residenti ma proprietari di immobili in Mandello
del Lario o esercenti attività economiche con sede legale o produttiva in Mandello del Lario:
-
€ 8,00.=
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 20
Si segnala che la convenzione per la gestione dei parcometri nel territorio comunale è giunta al
termine contrattuale; sono in essere valutazioni per l’impostazione della nuova gestione delle soste
a pagamento.
TARIFFE UTILIZZO AREA CAMPER
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 31 del 30/04/2009 ha fissato per l’area camper di Via
Giulio Cesare la seguente tariffa:
-
canone giornaliero comprensivo di carico e scarico
€ 10,00 (IVA
compresa)
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 38 del 26/09/2012 ha fissato per il parcheggio ex area
Cima per mezzi non superiori a 35 q. la seguente tariffa:
-
canone giornaliero
€ 1,00 (IVA compresa) per periodi non inferiori
ad un anno
TARIFFE COSAP
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 1 del 21/01/2000 ha stabilito le tariffe del canone di
occupazione spazi ed aree pubbliche nel modi che segue:
OCCUPAZIONI PERMANENTI
A) Occupazioni di qualsiasi natura di suolo pubblico.
Per ogni metro quadrato e per anno:
- categoria prima
Lire 43.000
- categoria seconda
Lire 34.400
- categoria terza
Lire 21.500
B) Occupazioni di qualsiasi natura di spazi sottostanti o soprastanti il suolo.
Per ogni metro quadrato e per anno (riduzione del 50%):
- categoria prima
Lire 21.500
- categoria seconda
Lire 17.200
- categoria terza
Lire 10.750
C) Occupazioni permanenti con cavi e condutture impianti o qualsiasi altro manufatto da aziende
di erogazione di servizi pubblici e da quelle esercenti attività strumentali ai servizi medesimi:
Per le occupazioni permanenti realizzate con cavi, condutture, impianti o con qualsiasi atro
manufatto da aziende di erogazione dei pubblici servizi, il canone è determinato in relazione alle
utenze del servizio pubblico ed il suo ammontare è pari al numero delle utenze stesse moltiplicato
per L.1.500, con il minimo di L.1.000.000.=
La medesima misura di canone annuo è dovuta complessivamente per le occupazioni permanenti
effettuate da aziende esercenti attività strumentali ai pubblici servizi.
-
Tariffa giornaliera per mq.
€ 1,55
OCCUPAZIONI TEMPORANEE
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 21
A) Occupazioni temporanee di suolo pubblico.
Tariffa giornaliera per mq.:
- categoria prima
Lire 3.000
- categoria seconda
Lire 2.400
- categoria terza
Lire 1.500
Per le occupazioni di durata non inferiore a quindici giorni la tariffa e' ridotta del 50%.
B) Occupazioni di qualsiasi natura di spazi sottostanti e sovrastanti il suolo.
Tariffa giornaliera per mq. (riduzione del 50%)
- categoria prima
Lire 1.500
- categoria seconda
Lire 1.200
- categoria terza
Lire
750
C) Per le occupazioni realizzate da venditori ambulanti, pubblici esercizi e da produttori agricoli
che vendono direttamente il loro prodotto, le tariffe di cui ai precedenti punti sono ridotte del 50%.
D) Per le occupazioni poste in essere con installazioni di attrazioni, giochi e divertimenti dello
spettacolo viaggiante, la tariffa di cui alla lettera A) è ridotta dell'80%.
E) Per le occupazioni realizzate per l'esercizio dell’attività' edilizia le tariffe indicate alla lettera A)
sono ridotte del 50%.
F) Per le occupazioni realizzate in occasione di manifestazioni politiche, culturali o sportive, la tariffa
ordinaria indicata alla lettera A) è ridotta dell'80%.
Per le occupazioni che di fatto si protraggono per un periodo superiore a quello consentito
originariamente, ancorché uguale o superiore all'anno, si applica la tariffa dovuta per le
occupazioni temporanee di carattere ordinario, aumentata del 20%
Per le occupazioni effettuate in occasione di fiere e festeggiamenti, con esclusione di quelle
realizzate con installazioni di attrazioni, giochi e divertimenti dello spettacolo viaggiante, la tariffa è
pari a quella base di cui alla lettera A).
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 22
5. IL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
Il bilancio di previsione del comune risulta in pareggio: il volume delle previsioni di entrata è uguale,
infatti, alle corrispondenti previsioni di spesa. In particolare la manovra complessiva di bilancio per
l’anno 2016 è pari ad € 21.906.280,00.=.
Questo dato complessivo fornisce una informazione sintetica dell’attività che il Comune intende
sviluppare nel corso dell’esercizio, senza specificare quale sia la destinazione finale delle risorse
disponibili.
Per effettuare un’analisi più approfondita sulle tipologie di entrata e di spesa occorre visualizzare
separatamente le varie componenti del documento finanziario distinguendo tra:
 Bilancio corrente, per evidenziare quante entrate sono state destinate al funzionamento
ordinario del comune;
 Bilancio investimenti, per illustrare quante somme sono state destinate a interventi in conto
capitale per la realizzazione di opere pubbliche.
Nel bilancio corrente confluiscono le spese necessarie per il funzionamento dei servizi comunali
distinte nei seguenti macroaggregati:
-
Personale, in cui viene inserita la spesa per gli stipendi e per gli oneri riflessi;
-
Imposte e tasse, che comprendono l’IRAP e le tasse automobilistiche;
-
Acquisto di beni e servizi, che costituisce la voce più consistente della spesa corrente, in cui
sono inserite le utenze (acqua, energia elettrica, gas, telefonia), l’acquisto dei beni per gli uffici
quali la cancelleria, i toner e beni diversi, il carburante per gli automezzi, il noleggio di
apparecchiature ed autoveicoli, le prestazioni di servizi per gli uffici quali i servizi di
manutenzione dei software, l’accesso a banche dati, le spese postali, le spese legali, le spese
per la pulizia, le prestazioni artigianali e professionali per i servizi comunali e per le manutenzioni
ordinarie del patrimonio;
-
Trasferimenti, che ricomprendono i contributi dovuti ad enti sovracomunali, alle famiglie (es.
borse di studio) ed alle associazioni;
-
Quota capitale e quota interessi sui mutui in ammortamento, vale a dire la quota annuale da
restituire ai soggetti erogatori di finanziamenti comprensiva della quota capitale e degli interessi
relativi al periodo annuo considerato;
-
Rimborsi e poste correttive delle entrate e altre spese correnti, in cui sono inserite i rimborsi di
tributi, le assicurazioni contro i rischi e la quota a debito dell’IVA relativa ai servizi commerciali
svolti dall’ente.
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 23
La spesa complessiva del bilancio corrente ammonta a 7.765.280,00.= euro ed è così ripartita:
Spesa
Macroaggregato 101 –Redditi di lavoro dipendente
Macroaggregato 102 - Imposte e tasse a carico dell’Ente
Macroaggregato 103 - Acquisto di beni e servizi
Importo
1.854.500,00
127.810,00
3.573.200,00
Macroaggregato 104 – Trasferimenti correnti
842.350,00
Macroaggregato 107 - Interessi passivi e oneri finanziari diversi
437.750,00
Macroaggregato 109 – Rimborsi e poste correttive delle entrate
22.500,00
Macroaggregato 110 – Altre spese correnti
371.820,00
Quota capitale rimborso mutui e prestiti in ammortamento
535.350,00
Totale spesa del bilancio corrente
7.765.280,00
La ripartizione della spesa per missioni e programmi indica, per materia, i servizi comunali per cui
sono utilizzate le somme:
Programma
1
2
3
Descrizione
Organi istituzionali
Segreteria generali
Gestione economica finanziaria, programmazione,
provveditorato
4
Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali
5
Gestione dei beni demaniali e patrimoniali
6
Ufficio tecnico
7
Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile
8
Statistica e sistemi informativi
10
Risorse umane
11
Altri servizi generali
Totale missione 1 - Servizi istituzionali e generali, di gestione
1
Polizia Locale e amministrativa
Totale missione 3 - Ordine pubblico e sicurezza
1
Istruzione pre-scolastica
2
Altri ordini di istruzione
6
Servizi ausiliari all'istruzione
7
Diritto allo studio
Totale missione 4 - Istruzione e diritto allo studio
2
Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale
Totale missione 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali
1
Sport e tempo libero
Totale missione 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero
1
Sviluppo e valorizzazione del turismo
Totale missione 7 – Turismo
1
Urbanistica e assetto del territorio
Totale missione 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa
2
Tutela, valorizzazione e recupero ambientale
3
Rifiuti
4
Servizio idrico integrato
5
Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e
forestazione
Totale missione 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e ambiente
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
importo
149.300,00
454.010,00
295.900,00
235.900,00
304.650,00
214.760,00
180.500,00
104.000,00
37.700,00
151.350,00
2.128.070,00
302.120,00
302.120,00
228.100,00
174.300,00
428.800,00
55.600,00
886.800,00
287.900,00
287.900,00
71.600,00
71.600,00
61.200,00
61.200,00
253.100,00
253.100,00
22.550,00
939.900,00
175.500,00
52.700,00
1.190.650,00
Pag. 24
Programma
Descrizione
5
Viabilità e infrastrutture stradali
Totale missione 10 - Trasporti e diritto alla mobilità
1
Sistema di protezione civile
Totale missione 11 - Soccorso civile
1
Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido
2
Interventi per la disabilità
3
Interventi per gli anziani
4
Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale
5
Interventi per le famiglie
6
Diritto alla casa
7
Programmazione e governo della rete dei servizi
sociosanitari e sociali
8
Cooperazione e associazionismo
9
Servizio necroscopico e cimiteriale
Totale missione 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
2
Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori
Totale missione 14 - Sviluppo economico e competitività
1
Fondo di riserva
2
Fondo crediti di dubbia esigibilità
Totale missione 14 - Sviluppo economico e competitività
2
Quota capitale ammortamento mutui e prestiti
obbligazionari
Totale missione 50 - Debito pubblico
Totale generale della spesa del bilancio corrente
importo
806.260,00
806.260,00
8.700,00
8.700,00
229.900,00
60.800,00
63.500,00
114.200,00
219.300,00
32.600,00
317.910,00
19.500,00
54.650,00
1.112.410,00
37.900,00
37.900,00
33.220,00
50.000,00
83.220,00
535.350,00
535.350,00
7.765.280,00
Per finanziare la spesa del bilancio corrente il comune ha utilizzato le seguenti entrate:
Entrata
importo
I.M.U.
2.120.000,00
Addizionale comunale all’IRPEF
1.200.000,00
Tassa smaltimento rifiuti
1.051.000,00
Imposta sulla pubblicità e diritti sulle pubbliche affissioni
Tassa sui servizi comunali (T.A.S.I.)
Entrate da controlli sulla fiscalità locale
Altre entrate
Fondo di solidarietà (dallo Stato)
Totale titolo I - Entrate correnti di natura tributaria e contributiva
Trasferimenti correnti da amministrazioni centrali
Trasferimenti correnti da amministrazioni locali
Trasferimenti correnti da imprese
Totale titolo II - Trasferimenti correnti
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
40.000,00
1.000.000,00
235.000,00
100,00
100.000,00
5.746.100,00
51.660,00
127.460,00
15.000,00
194.130,00
Pag. 25
Entrata
Vendita di beni e servizi
importo
928.550,00
Proventi derivanti dall’attività di controllo e repressione degli illeciti
74.000,00
Interessi attivi
9.500,00
Altre entrate da redditi da capitale (utili e dividendi)
166.000,00
Indennizzi ed altre entrate correnti
572.000,00
Totale titolo III - Entrate extratributarie
1.750.050,00
Totale delle entrate del bilancio corrente
7.690.280,00
Nello specifico il comune acquisirà le risorse del bilancio corrente:
 dai Cittadini per l’importo di 6.447.100,00.= pari al 83,83% del totale;
 dallo Stato per l’importo di 163.660,00.= pari al 2,13% del totale;
 dalla Regione per l’importo di 31.200,00.= pari al 0,41% del totale;
 da altri enti della Pubblica Amministrazione per l’importo di 137.270,00.= pari al 1,78% del totale;
 da imprese pubbliche e private per l’importo di 911.050,00.= pari al 11,85% del totale.
Ogni cittadino verserà al comune per il funzionamento dei servizi la quota pro-capite di 618,66.=
euro; dallo stato l’ente riceve 15,70.= euro per cittadino, mentre dalla regione e dagli altri enti della
pubblica amministrazione la quota ricevuta pro-capite ammonta rispettivamente a 2,99.= euro e
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
Pag. 26
13,17.= euro. Le imprese pubbliche e private hanno versato all’ente una quota per abitante pari a
87,42.= euro.
Poiché tutte le risorse di parte corrente sono utilizzate per finanziare le spese correnti, nessuna
quota di esse viene utilizzata per finanziare il bilancio investimenti.
Nel 2016 sono previste entrate derivanti da controlli sulla fiscalità locale.
Per finanziare la spesa del bilancio corrente nel 2016 l’Ente ha inoltre utilizzato una quota di avanzo
di amministrazione presunto pari a 75.000,00.= euro.
Nel bilancio investimenti sono riportate le spese che il comune sostiene per la realizzazione delle
opere pubbliche, distinte nei seguenti macroaggregati:
-
Investimenti fissi e acquisto di terreni, in cui sono inserite le opere pubbliche programmate nel
Piano annuale delle opere pubbliche di importo superiore a 100.000,00= euro e le altre opere di
minore importo o aventi natura di manutenzione straordinaria dei beni facenti parte del
patrimonio comunale siano essi immobili (municipio, scuole ecc.) oppure infrastrutture (strade,
cimiteri ecc.);
-
Altre spese in conto capitale in cui confluiscono gli incarichi professionali per progettazioni di
opere pubbliche o per la redazione di strumenti di programmazione urbanistica (Piano di
Governo del Territorio, varianti ecc.) acquisizione di attrezzature e beni durevoli (autoveicoli,
impianti di riscaldamento, cucina area manifestazioni, giochi per i parchi ecc.).
La spesa complessiva del bilancio investimenti, ammonta a 1.480.000,00.= euro.
Nella tabella che segue viene esposta, nel dettaglio, la previsione di utilizzo della spesa per
investimenti:
Missione
1
1
1
1
3
4
4
4
4
6
8
8
9
9
9
9
10
10
10
12
descrizione
Abbattimento barriere architettoniche
Manutenzione straordinaria fabbricati
Contributo edifici di culto
Incarichi professionali lavori pubblici
Attrezzature polizia locale
Manutenzione straordinaria scuole
Vetrata scuola media
Sostituzione caldaia scuola S. Pertini
Acquisto scuolabus
Sistemazione area Pramagno
Incarichi professionali urbanistica
Rimborso oneri di urbanizzazione
Roggia Valmeria
Piazzola ecologica per vegetale Viale della Costituzione
Arredi e attrezzature parchi e giardini
Acquisto mezzi manutenzioni
Manutenzione straordinaria strade
Sistemazione tratti via Segnatini
Sistemazione Piazza S. Giacomo frazione Rongio
Completamento cimitero Mandello
Totale
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
importo
40.000,00
38.000,00
5.000,00
15.000,00
20.000,00
15.000,00
15.000,00
12.000,00
86.000,00
400.000,00
30.000,00
10.000,00
6.000,00
45.000,00
15.000,00
33.000,00
120.000,00
230.000,00
95.000,00
250.000,00
1.480.000,00
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Per finanziare la spesa del bilancio investimenti il comune utilizzerà le seguenti entrate:
Entrata
importo
Permessi a costruire
400.000,00
Alienazione di beni mobili e immobili
380.000,00
Contributi da privati
300.000,00
Mutui
400.000,00
Totale delle entrate del bilancio investimenti
1.480.000,00
Anche la gestione del bilancio investimenti nel 2016 e negli esercizi successivi si chiude a pareggio.
Il Programma triennale delle opere pubbliche per il triennio 2016/2018 si sviluppa nel modo che
segue:
Descrizione dell’intervento
Riqualificazione area Pramagno
Sistemazione tratti via Segantini
Completamento cimitero del capoluogo
Cimitero di Somana
Ristrutturazione Caserma Carabinieri III
lotto
Realizzazione marciapiede via alla
Carletta
Riassetto piazza S. Antonio
Rifacimento marciapiedi II° lotto
Ristrutturazione fabbricato via XXIV
Maggio
Realizzazione passaggio a lago e
parcheggi in frazione Olcio
Totale
Arco di validità temporale del programma
2016
2017
2018
400.000,00
230.000,00
250.000,00
160.000,00
350.000,00
150.000,00
250.000,00
200.000,00
250.000,00
880.000,00
910.000,00
600.000,00
1.050.000,00
Le fonti di finanziamento suddivise per anno sono di seguito esposte.
L’indebitamento è previsto nel rispetto dei limiti previsti dalla normativa.
ANNO 2016
Missione
10
10
12
SPESA
descrizione
Riqualificazione area Pramagno
Sistemazione tratti via Segantini
Completamento cimitero del
capoluogo
Totale
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
ENTRATA
descrizione
importo
400.000,00 Mutuo
Contributo da privati
230.000,00 Alienazione beni patrimoniali
250.000,00 Contributi da privati
880.000,00 totale
importo
400.000,00
50.000,00
180.000,00
250.000,00
880.000,00
Pag. 28
RIEPILOGO PER FONTI DI FINANZIAMENTO
tipologia
Contributi da privati
Alienazione beni patrimoniali
Mutuo
Totale
importo
300.000,00
180.000,00
400.000,00
880.000,00
ANNO 2017
Missione
1
10
12
10
SPESA
descrizione
Ristrutturazione Caserma
Carabinieri III lotto
Riassetto piazza S. Antonio
Cimitero di Somana
Realizzazione marciapiede via
alla Carletta
Totale
importo
ENTRATA
descrizione
Alienazione beni immobili
350.000,00 Contributo da altri enti
250.000,00 Mutuo
160.000,00 Contributi da privati
importo
200.000,00
150.000,00
250.000,00
160.000,00
150.000,00 Mutuo
910.000,00 totale
150.000,00
910.000,00
RIEPILOGO FONTI DI FINANZIAMENTO
tipologia
Contributo da altri enti
Contributo da privati
Alienazione beni immobili
Mutui
Totale
importo
150.000,00
160.000,00
200.000,00
400.000,00
910.000,00
ANNO 2018
Missione
1
10
10
SPESA
descrizione
Ristrutturazione fabbricato via
XXIV maggio
Rifacimento marciapiedi II°
lotto
Realizzazione passaggio a
lago e parcheggi in frazione
Olcio
Totale
importo
ENTRATA
descrizione
importo
250.000,00 Contributo da privati
250.000,00
200.000,00 Mutuo
200.000,00
600.000,00 Mutuo
1.050.000,0
0 totale
600.000,00
1.050.000,0
0
RIEPILOGO FONTI DI FINANZIAMENTO
tipologia
Contributo da privati
Mutui
Totale
importo
250.000,00
800.000,00
1.050.000,00
Bilancio di previsione 2016 semplificato per il cittadino
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