Procedura di applicazione della Commissione di Istruttoria Veloce

Procedura di applicazione della Commissione di Istruttoria
Veloce
Ai sensi dell’art. 4, comma 4
Decreto n. 644 del 30 giugno 2012.
- Aggiornamento ottobre 2014 -
Sommario
1. Premessa
2. La Normativa di riferimento
2.1.
Le caratteristiche dalla CIV
2.2.
La base di calcolo per gli sconfinamenti che danno origine a CIV: il “saldo
disponibile”
3. Criteri di applicazione della CIV
4. Determinazione dei costi dell’Istruttoria veloce
2
1. Premessa
L’art. 6-bis del D.L. 6 dicembre 2011, n. 201, convertito con L. n. 214 del 22 dicembre 2011, ha introdotto
all’interno del Testo Unico Bancario l’art. 117-bis, rubricato “Remunerazione degli affidamenti e degli
sconfinamenti”. Detto articolo disciplina la remunerazione degli affidamenti ed inoltre prevede che, a fronte
di sconfinamenti in assenza di affidamento, ovvero oltre il limite del fido, le banche possano applicare, oltre a
un tasso di interesse debitore sull’ammontare dello sconfinamento, una Commissione di Istruttoria Veloce
(CIV) determinata in misura fissa, espressa in valore assoluto, commisurata ai costi.
La legge di conversione, 18 maggio 2012, n. 62, del decreto-legge 24 marzo 2012, n. 29, ha introdotto
ulteriori modifiche al testo dell’art. 117-bis TUB. In particolare, l’art. 1, comma 1-ter della predetta Legge
dispone che la CIV “non si applica alle famiglie consumatrici titolari di conto corrente, nel caso di
sconfinamenti pari o inferiori a 500 euro in assenza di affidamento ovvero oltre il limite di fido, per un solo
periodo, per ciascun trimestre bancario, non superiore alla durata di sette giorni consecutivi”.
Da ultimo, con l’emanazione del Decreto n. 644 del 30 giugno 2012, il Comitato Interministeriale per il
Credito ed il Risparmio (CICR) ha individuato le norme di attuazione dell'art. 117-bis del TUB in tema di
remunerazione omnicomprensiva degli affidamenti e degli sconfinamenti nei contratti di conto corrente e di
apertura di credito. L’art. 4, comma 4, lettera a) del citato decreto, ha inoltre previsto che le banche
provvedano a definire procedure interne, adeguatamente formalizzate, che individuano i casi in cui è svolta
una istruttoria veloce come presupposto per l’applicazione della CIV.
Con decorrenza 02/07/2012, la Banca ha provveduto a modificare il regime di remunerazione degli
sconfinamenti in assenza di fido e oltre il limite di fido (Circ. 12/324 e succ. agg.), conformemente a quanto
previsto dalla normativa di riferimento.
In ottemperanza a quanto disposto dal CICR con il presente documento la Banca formalizza le procedure
interne volte a determinare i casi di applicazione della CIV, nonché le modalità di determinazione dei relativi
costi.
2. La normativa di riferimento
2.1. Le caratteristiche della CIV
In base a quanto riportato all’art. 4 del Decreto 644/2012, la CIV presenta le seguenti caratteristiche:
a) è determinata, per ciascun contratto, in misura fissa ed è espressa in valore assoluto. Possono essere
applicate commissioni di importo diverso a contratti diversi, anche a seconda della tipologia di clientela.
Nei contratti con soggetti diversi dai consumatori possono essere applicate, nello stesso contratto,
commissioni differenziate a seconda dell’importo dello sconfinamento, se questo è superiore a 5.000
euro; non possono essere previsti più di tre scaglioni di importo;
b) non eccede i costi mediamente sostenuti dall’intermediario per svolgere l’istruttoria veloce e a questa
direttamente connessi;
c) è applicata solo a fronte di addebiti che determinano uno sconfinamento o accrescono l’ammontare di
uno sconfinamento esistente;
d) è applicata solo quando vi è sconfinamento avendo riguardo al saldo disponibile di fine giornata.
Se lo sconfinamento è solo sul saldo per valuta non sono applicati né la CIV né il tasso di interesse previsto
per gli utilizzi in assenza di affidamento o extrafido.
3
La CIV non è dovuta:
a) nei rapporti con i consumatori, quando ricorrono entrambi i seguenti presupposti (tale esclusione vale
per un massimo di una volta per ciascuno dei quattro trimestri di cui si compone l’anno solare):
 per gli sconfinamenti in assenza di fido, il saldo passivo complessivo – anche se derivante da
più addebiti – è inferiore o pari a 500 euro; per gli utilizzi extrafido l’ammontare complessivo di
questi ultimi - anche se derivante da più addebiti – è inferiore o pari a 500 euro;
 lo sconfinamento non ha durata superiore a sette giorni consecutivi;
b) quando lo sconfinamento ha avuto luogo per effettuare un pagamento a favore dell’intermediario;
c) quando lo sconfinamento non ha avuto luogo perché l’intermediario non vi ha acconsentito.
Per i clienti non consumatori, la Banca ha deciso di non applicare la commissione se lo sconfinamento non
supera l’importo di 100 €.
2.2. La base di calcolo per gli sconfinamenti che danno origine a CIV: il “saldo disponibile”
L’art. 4 comma 2 lett. d) del decreto CICR del 30 giugno 2012 precisa che la CIV “è applicata solo quando vi
è sconfinamento con riguardo al saldo disponibile di fine giornata”.
Per comprendere l’ambito di applicazione della norma, pertanto, occorre tenere in considerazione il fatto che
ad ogni accredito o addebito possono essere assegnate tre tipologie di date:



la data “contabile”: rappresenta il momento in cui viene effettivamente eseguita la registrazione;
la data “valuta”: è la data da cui decorrono gli interessi sull’importo dell’operazione;
la data “disponibile”: indica il giorno a partire dal quale la somma di denaro accreditata può essere
effettivamente utilizzata per pagamenti o prelievi.
Le tre fasi sopradescritte possono non coincidere temporalmente, verificarsi quindi in momenti diversi e la
loro decorrenza dipende dal tipo di operazione eseguita.
Come per addebiti e accrediti, sussistono quindi tre tipologie di saldo: contabile, liquido (valuta) e disponibile.
Quest’ultimo è rappresentato dal saldo del conto che si ottiene riordinando tutte le operazioni in base alla
data “disponibile” e rappresenta l’importo che può essere effettivamente utilizzato dal cliente per pagamenti
o prelievi.
3. Criteri di applicazione della CIV
La Banca – in relazione alle urgenti necessità di disponibilità economiche del cliente che comportano utilizzi
in eccesso alle disponibilità esistenti in conto - svolge un’attività di istruttoria veloce volta ad accertare il
merito creditizio del cliente e valutare la posizione tenendo in considerazione le conseguenze derivanti
dall’eventuale sconfinamento.
Ciò avviene in relazione agli addebiti riconducibili a tutte le operazioni disposte allo sportello. Inoltre, per le
operazioni non disposte allo sportello che comportino un addebito eccedente il saldo disponibile (quali ad
esempio pagamenti di rate di mutuo, disposizioni permanenti, Rid e SDD, Mav prenotati, Riba, tributi F24,
assegni e altri addebiti) il personale della Banca svolge giornalmente, con l’ausilio di apposite procedure
informatiche, la relativa valutazione.
In entrambi i casi (operazioni disposte alle sportello e movimenti centralizzati), lo svolgimento dell’attività di
istruttoria veloce comporta le seguenti attività:




rilevazione dello sconfinamento;
verifica dell’operazione che genera lo sconfinamento;
valutazione del merito creditizio;
eventuale contatto con il cliente;
4



condivisione delle valutazioni con il Responsabile ovvero richieste di autorizzazione all’Organo
superiore;
valutazione della posizione da parte del Responsabile o dell’Organo superiore;
conclusione della fase autorizzativa.
La CIV non viene comunque applicata qualora lo sconfinamento abbia avuto luogo per effettuare un
pagamento a favore della Banca, come ad esempio in caso di addebito di commissioni, canoni, competenze,
pagamento rate mutui e finanziamenti erogati dalla Banca (vedasi allegato: Elenco causali escluse).
Resta fermo che l’autorizzazione dello sconfinamento non pregiudica né il diritto della Banca di rifiutare in
futuro l’autorizzazione di ulteriori addebiti eccedenti il saldo disponibile, né il diritto di risolvere il rapporto e/o
di attivare qualsivoglia iniziativa di recupero del credito.
4. Determinazione dei costi dell’istruttoria veloce.
Ogni qualvolta si verifichi uno sconfinamento o un incremento dell’importo già sconfinato, nei termini sopra
descritti, il personale della Banca, al fine di valutare la movimentazione ed esprimere una scelta in merito
all’operazione, compie le attività indicate al paragrafo 3.
Le attività di istruttoria veloce presentano diverse voci di costo, legate al tempo impiegato da ciascuna delle
figure professionali coinvolte, ai servizi e alle procedure informatiche utilizzate ed al supporto ricevuto da
altre strutture.
La Banca ha calcolato il costo industriale derivante dallo svolgimento di un’istruttoria veloce, attraverso le
seguenti macro-fasi:




definizione dei processi (differenziati per canale/segmento/tipo di sconfino/fascia di sconfino) per
singola fase con rilevazione delle tempistiche;
calcolo del costo azienda al minuto per ciascuna figura professionale avente un ruolo attivo nel
processo in esame;
calcolo del costo industriale di ciascun processo;
determinazione del costo industriale distinto tra consumatori, non consumatori e fasce di sconfino,
attraverso la ponderazione sul n° di sconfini.
Il dettaglio dell’analisi ha consentito di determinare le condizioni da applicare alla clientela (diversificandole
per consumatori e non consumatori) in modo tale che siano coerenti rispetto ai costi mediamente sostenuti
per svolgere tale attività.
In base alla suddetta analisi, la Banca applica la CIV nella misura indicata nei Fogli Informativi pubblicati sul
sito internet e disponibili in filiale.
5
Allegato: Elenco causali escluse (ottobre 2014)
Codice
Descrizione
3
GASL
COMMISSIONI BOLLETTA GAS SLIM
2
AASB
COMMISSIONI BONIFICI CON VALUTA ANTERGAT
3
GASP
COMMISSIONI BOLLETTA TESA ENERGIA
2
AASC
COMMISSIONI BONIFICI CON VALUTA ANTERGAT
3
GAS1
COMMISSIONI
2
BACF
COMMISSIONI BONIFICI
3
GAS2
COMMISSIONI UTENZA GAS ..........
2
BACO
COMMISSIONI ANTERGAZIONI BONIFICI
3
GAS3
COMMISSIONI UTENZA GAS ...........
2
BIRO
BONIFICI URGENTI
3
GAS9
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
2
CONF
ALTRO
3
GA00
COMMISSIONI BOLLETTA SAN GIORGIO GAS
2
PO04
COMMISSIONI EFFETTI RITIRATI/RICHIAMATI
3
GA11
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
2
PO42
COMMISSIONI EFFETTI INSOLUTI
3
GA13
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
2
PO43
COMMISSIONI EFFETTI INSOLUTI
3
GA21
COMMISSIONI BOLLETTA ARCALGAS CORTEOLONA
2
PO44
CAUSALI BATCH
3
GA24
COMMISSIONI BOLLETTA METANO S. ANGELO LO
2
RINA
COMMISSIONE LIQUIDAZIONE RAPPORTO INATTI
3
GA26
COMMISSIONI BOLLETTA METANO PAVESE SPA
2
RTK
ALTRO
3
GA27
COMMISSIONI
2
717
ADDEBITO SERVIZI AGGIUNTIVI NOWBANKING
3
GEAV
COMMISSIONI PAGAMENTO RICHIESTA DI VERSA
2
718
ADDEBITO CANONE NOWBANKING
3
GEO
COMMISSIONI BOLLETTA GEOGAS
2
722
ADDEBITI POS
3
GKBO
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
2
723
ADDEBITI POS
3
GPGA
COMMISSIONI BOLLETTA G.P. GAS
2
730
COMM. ADD./ACCRED.
3
HBBS
COMMISSIONI BONIFICO HOME BANKING
2
760
COMMISSIONI EFFETTI INSOLUTI
3
HBCP
COMMISSIONE RICARICA PREPAGATA DA HOME B
2
838
CANONE HOME BANKING PRIVATI
3
ITAG
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
2
883
COMMISSIONI ESITO ASSEGNI CARTACEI
3
KE31
PAGAMENTO EFFETTI RIBA
2
938
COMMISSIONI GIROCONTO
3
LG21
BOLLETTE LINEA GROUP
2
966
COMMISSIONI ADDEBITI/ACCREDITI CERTIFICA
3
LIBE
COMMISSIONI ABBONAMENTO AL QUOTIDIANO LI
3
AASB
COMMISSIONI UTENZE VARIE
3
LUV3
COMMISSIONI UTENZA LUCI VOTIVE .........
3
AASC
COMMISSIONI UTENZE VARIE CON CONTABILE
3
MA16
COMMISSIONI MAV
3
ACEA
COMMISSIONI BOLLETTA ACEA ROMA
3
MA31
ALTRO
3
ACG
COMMISSIONI MULT ACG
3
META
CAUSALI BATCH
3
ACME
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
MS21
COMMISSIONI
3
ACQC
COMMISSIONI BOLLETTA PADANIA ACQUA SPA -
3
MULP
COMMISSIONI
3
ACQ3
COMMISSIONI UTENZA ACQUA
3
M200
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
AC21
COMMISSIONI BOLLETTA ACQUA COMUNE DI COR
3
M247
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
AC24
COMMISSIONI BOLLETTA ACQUEDOTTO OLTREPO'
3
ODAG
COMMISSIONI RETTA OSPEDALE ............
3
AC40
COMMISSIONI BOLLETTA ACQUEDOTTO COMUNE D
3
PAS2
COMMISSIONI QUOTA ASSOCIATIVA PUBBLICA A
3
AC41
COMMISSIONI UTENZA ACQUA
3
PA02
COMMISSIONI QUOTE PUBBLICA ASSISTENZA SA
3
AC42
COMMISSIONI
3
PA42
COMM. QUOTE PUBBL.ASSIST. SALSO
3
AC44
COMMISSIONI
3
PO43
COMMISSIONI PORTAFOGLIO
3
AC50
COMMISSIONI
3
PO44
RACC. FRIULADRIA
3
ADG
ALTRO
3
PREV
COMMISSIONI PREVENDITA BIGLIETTI
3
AEM
COMMISSIONI BOLLETTA AEM
3
PRIA
COMMISSIONI BOLLETTA IACP PARMA
3
AEMC
COMMISSIONI BOLLETTA ACQUA/GAS AEM CREMO
3
PSA
COMMISSIONI PRELIEVO SENZA ASSEGNI
3
AGAC
COMMISSIONI BOLLETTE GAS/ACQUA
3
PUBL
COMMISSIONI INCASSO BOLLETTE PUBBLISER
3
AG24
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
REBA
COMMISSIONI BOLLETTE REBAT
3
ALTR
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
RE03
COMMISSIONI RETTA ASILO NIDO ZIANO PIACE
3
AMCM
COMMISSIONI BOLLETTA AMCM
3
RICI
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
AMPS
COMMISSIONI BOLLETTA AMPS
3
RIED
COMMISSIONE FATTURA RISTRUTTURAZIONE EDI
3
ASCA
COMMISSIONI ASSEGNI
3
RIEN
COMMISSIONE FATTURA RIQUALIFICAZIONE ENE
3
BIRO
COMMISSIONI BIR
3
RIFP
COMMISSIONI FATT. RIF. SOLIDI URBANI COM
3
BLUM
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
RIIV
PAGAMENTO UTENZE / AVVISI - COMMISSIONI
3
BMCI
COMMISSIONI PRELIEVO BANCOMAT
3
RIVI
COMMISSIONE SOTTOSCRIZIONE ABBONAMENTO R
3
BOLB
COMMISSIONI PAGAMENTO BOLLO BANCARIO
3
RTK
ALTRO
3
BON
ALTRO
3
SAPA
ALTRO
3
BONC
COMMISSIONI TRANSAZIONE MULT
3
SAPD
ALTRO
3
BP01
COMMISSIONI UTENZE COMUNE DI CASTELLARQU
3
SAPE
ALTRO
3
BP03
CAUSALI BATCH
3
SAPW
ALTRO
3
BP42
COMMISSIONI
3
SAT
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
CGIL
COMMISSIONI CONTRIBUTI SINDACALI CGIL
3
SC40
COMMISSIONI
3
CIRC
COMMISSIONI
3
SC41
COMMISSIONI RETTA ISTITUTO GUATELLI - CO
3
COM
ALTRO
3
SIME
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
COMP
COMMISSIONI
3
SLIM
COMMISSIONI UTENZA SLIM
3
CONF
ALTRO
3
SMAT
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
CPR
COMMISSIONI PAGAMENTO CONTRIBUTI
3
SS02
COMMISSIONI
3
CS11
COMMISSIONI
3
STCC
ALTRO
3
DD00
ADDEBITO COMMISSIONI DIRECT DEBIT
3
STIP
COMMISSIONI MULT STIP
3
DD04
ALTRO
3
SV02
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
DIS
ALTRO
3
SV42
COMMISSIONI BOLLETTA SERVIZI VARI COMUNE
3
DISC
COMMISSIONI DISPOSIZIONE PERMANENTE CON
3
TAX
COMMISSIONI TRIBUTI
3
DISP
COMMISSIONI DISPOSIZIONE PERMANENTE
3
TCOM
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
DONN
COMMISSIONI PAGAMENTO UTENZE
3
TEBE
COMMISSIONI TICKET ENTE EMILIA ROMAGNA
3
ENEL
COMMISSIONI UTENZA ENEL
3
TESA
COMMISSIONI
3
ENIA
COMMISSIONI BOLLETTE ENIA
3
UCOM
COMMISSIONI QUOTA UNIONE COMMERCIANTI
3
EON9
CAUSALI BATCH
3
UNIV
COMMISSIONI QUOTA UNIVERSITA' CATTOLICA*
3
GASE
COMMISSIONI
3
UPA
COMMISSIONI QUOTA UNIONE PROV. AGRICOLTO
6
3
USLT
COMMISSIONI
5
955
COMMISSIONI ACCETTAZIONI
3
VAR1
COMMISSIONI SU ................
16
685
COMMISSIONI CARTA CONTO
3
WBON
COMMISSIONI BONIFICO HOME BANKING
17
3
Y0PE
COMMISSIONI DIRECT DEBIT
17
ESTE
ALTRO
3
Y000
COMMISSIONI DIRECT DEBIT
17
INT
INTERESSI
3
700
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
17
LIQU
COMPETENZE LIQUIDAZIONI C/C
3
701
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
17
RETR
COMPETENZE ESTINZIONE MUTUO DECRETO TREM
3
702
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
17
RILI
COMPETENZE RILIQUIDATE PERIODO DAL .....
3
703
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
17
RTK
ALTRO
3
704
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
17
738
INTERESSI LIQUIDAZIONE CONTO DECRETO TRE
3
705
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
17
938
COMPETENZE LIQUIDAZIONE
3
706
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
18
AD18
COMPETENZE PRESENTAZIONE FATTURE
3
707
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
18
CONF
ALTRO
3
708
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
18
CZ00
CONGUAGLIO INTERESSI/COMMISSIONI C/C (DA
3
730
COMM. ADD./ACCRED.
18
ESTC
CANONE C/C
3
751
COMMISSIONI SERVIZIO SMS
18
ESTS
COMMISSIONI ESTINZIONE
3
752
COMMISSIONE DI ADEGUAMENTO CONDIZIONI EC
18
GCNA
COMPETENZE C/C CEDUTI DA C.R. LA SPEZIA.
3
760
ALTRO
18
INT
INTERESSI
3
789
COMMISSIONI PRELEVAMENTO BANCOMAT
18
PO04
COMM PORTAF
3
841
COMMISSIONI ADDEBITO CARTAMONETA
18
PO18
ALTRO
3
873
COMMISSIONI VIACARD/TELEPASS
18
TIID
INTERESSI DEBITORI SU C/C GPM
3
899
COMMISSIONI PRELEVAMENTO EUROPAY
18
TIIF
INTERESSI PASSIVI SU C/C GPM (PRIVATI)
3
905
COMMISSIONI PRELEVAMENTO BANCOMAT
18
TIRF
RITENUTE FISCALI SU C/C GPM (AZIENDE)
3
938
COMMISSIONI GIROCONTO
18
689
ADDEBITO CANONE
3
945
ADDEBITO COMMISSIONI PER TITOLI
18
690
ADDEBITO CANONE CARTA CONTO
3
958
COMMISSIONI ADDEBITO CARTELLE ESATTORIAL
18
760
COMPETENZE (CANONE C/C)
4
CCS
CANONE CASSETTA DI SICUREZZA/DEPOSITO CH
18
760B
INTERESSI
4
CONF
ALTRO
18
760C
INTERESSI E COMPETENZE
4
MA01
COMMISSIONI
18
774
ASSICURAZIONI
4
MA16
CONTABILE
18
786
COMPETENZE ACQUISIZIONI FILIALI
4
TICO
COMMISSIONI DI GESTIONE G.P.M.
18
846
SPESE TENUTA CONTO SU C/C GPM
4
TIC1
COMMISSIONI
18
847
INTERESSI DEBITORI SU C/C GPM
4
TIDI
DIRITTI DI CUSTODIA TITOLI
18
852
CANONE C/C
4
TIOD
COMMISSIONI OPERAZIONI SU DERIVATI
18
853
CANONE C/C
4
753
COMMISSIONI GP CAAM
18
858
RITENUTE FISCALI SU C/C GPM
4
760
DIRITTI DI CUSTODIA TITOLI
18
859
INTERESSI PASSIVI SU C/C GPM
4
800
COMMISSIONI INGRESSO OBIETTIVO PIU
18
860
INTERESSI PASSIVI SU C/C GPM (PRIVATI)
4
867
FATTURE REMOTE BANKING
18
884
CONGUAGLIO INTERESSI/COMMISSIONI
4
882
COMMISSIONI OPERAZIONI SU DERIVATI
18
888
INTERESSI SU CONTI ACQUISTI CAP
4
898
COMMISSIONI ANNUALI CARTA PAGOBANCOMAT
18
980
LIQUIDAZIONE TRIMESTRALE INTERESSI PREST
4
938
COMMISSIONI
33
4
939
DIRITTI DI CUSTODIA TITOLI
33
938
GIROCONTO COMPETENZE
4
975
COMMISSIONI DI GESTIONE G.P.M.
35
V
PRELEVAMENTO DEL RESTO SU VERSAMENTO IN
5
AASB
COMMISSIONI BONIFICI CON VALUTA ANTERGAT
35
VIC
ALTRO
5
AASC
COMMISSIONI BONIFICI CON VALUTA ANTERGAT
35
760
PRELEVAMENTO DEL RESTO SU VERSAMENTO IN
5
AD16
COMMISSIONI
35
938
PRELEVAMENTO DEL RESTO
5
BACF
COMMISSIONI BONIFICI
37
4
COMMISSIONI BRETELLAGGIO ISP
5
BACO
COMMISSIONI ANTERGAZIONI BONIFICI
52
FOND
PAGAMENTO RATA FINANZIAMENTO
5
BIRO
SPESE BIR
52
JD00
ADDEBITI ACCENTRATI MUTUI
5
BO01
COMMISSIONI EFFETTI AL DOPO INCASSO
52
MD00
ADDEBITI ACCENTRATI MUTUI
5
COIV
COMMISSIONI INCASSI VARI T200
52
PPER
PAGAMENTO RATA AGOS - PRESTITI AL CONSUM
5
COM
COMMISSIONI ACCREDITI SBF CRC
52
RATA
PAGAMENTO RATA FINANZIAMENTO (PARMA)
5
CONF
ALTRO
52
785
PAGAMENTO RATA AGOS - PRESTITI AL
5
DD01
ALTRO
59
AASB
ADDEBITI BOLLI CASSETTE SICUREZZA
5
DD16
ALTRO
59
ESTE
RECUPERO BOLLO E/C ALL' ESTINZIONE
5
DIS
COMMISSIONI DI PRESENTAZIONE DISPOSIZION
59
RTK
RETTIFICA CONTO PER ADDEBITO BOLLI
5
HBBS
COMMISSIONI ANTERGAZIONE BONIFICI HOME B
59
TIBO
BOLLO ESTRATTO CONTO TITOLI
5
MA01
COMMISSIONI PAGAMENTI MAV AL DOPO INCASS
59
553
ALTRO
5
MA16
COMMISSIONI PRESENTAZIONE MAV
59
554
ALTRO
5
NP16
COMMISSIONI
59
555
ALTRO
5
PO01
COMMISSIONI EFFETTI AL DOPO INCASSO
59
568
ALTRO
5
PO16
COMMISSIONI S.B.F.
59
569
ALTRO
5
PO51
COMMISSIONI EFFETTI INSOLUTI AL DOPO INC
59
572
ALTRO
5
PTFI
COMMISSIONI PORTAFOGLIO FINANZIARIO
59
573
IMPOSTA STRAORDINARIA (2012) CONTI
5
RTK
ALTRO
59
574
BOLLO SPECIALE CONTI SEGREGATI
5
WBON
COMMISSIONI ANTERGAZIONE BONIFICI HOME B
59
688
ADDEBITO BOLLO CARTA CONTO
5
731
PENALI PER ANTEGRAZIONE
59
760
BOLLO ESTRATTO CONTO TITOLI
5
732
PENALI IBAN
59
780
CANONE MENSILE TRADING ONLINE
5
760
COMMISSIONI PAGAMENTI MAV AL DOPO INCASS
59
844
INTERESSI DARE CONTI TESORERIA
5
760A
COMMISSIONI CREDITI DI FIRMA
59
909
RECUPERO BOLLO SU ESTRATTO CONTO
5
805
COMMISSIONI PER USO SCORRETTO CARTA BANC
59
938
GIROCONTO BOLLO ESTRATTO CONTO
5
820
COMMISSIONI CREDITI DI FIRMA
59
973
BOLLO ENTI DI TESORERIA
5
880
COMMISSIONI BLOCCO CARTA TRAMITE NUMERO
59
974
BOLLO ESTRATTO CONTO TITOLI
5
938
COMMISSIONI GIROCONTO
59
978
BOLLO ESTRATTO CONTO TITOLI E GPM
COMPETENZE DI CONTO CORRENTE
GIROCONTO COMPETENZE
7
60
848
66
CFIN
RETTIFICA
VALUTA
COMMISSIONE
AFFIDAMENTI
COMMISSIONI DI GESTIONE PRATICA CAMB. FI
66
730
COMM. ADD./ACCRED.
67
ESTE
67
TIBO
RECUPERO
SPESE
ESTINZIONE
BOLLO TITOLI
67
760
SPESE ISTRUTTORIA FIDI (SCONFINAMENTI)
67
848
SPESE ISTRUTTORIA FIDO
67
933
SPESE ISTRUTTORIA FIDI
68
CONF
ALTRO
68
RTK
ALTRO
68
764
STORNO RIMBORSO CANONE UNIT
68
768
ALTRO
73
ACCO
ACCOLLO FINANZIAMENTO
73
ESTI
ESTINZIONE FINANZIAMENTO
73
JMBP
PAGAMENTO UTENZE
186
90
ADDEBITO BOLLO CARTA CONTO
596
88
ADDEBITO BOLLO CARTA CONTO
ISTRUTTORIA
FIDI
ALTRI
ALL'
8