ALLEGATO 2 INDICE LIQUIDITA`

Codice Modulo: 005102
ALLEGATO N. 2
PROSPETTO PER LA DETERMINAZIONE DELL’INDICE DI LIQUIDITA’
PERSONE GIURIDICHE E DITTE INDIVIDUALI CON CONTABILITA’ ORDINARIA
DESCRIZIONE
IMPORTO
LIQUIDITA’ DIFFERITA
LIQUIDITA’ CORRENTE
C) ATTIVO CIRCOLANTE
IV Disponibilità liquide:
1) Depositi bancari e postali:
2) Assegni:
3) Denaro e valori in cassa:
Totale Liquidità Corrente
IMPORTO
PASSIVO CORRENTE
C) ATTIVO CIRCOLANTE
II Crediti esigibili
1) verso clienti esigibili entro
l’esercizio successivo:
2) verso imprese controllate esigibili
entro l’esercizio successivo:
3) verso imprese collegate esigibili
entro l’esercizio successivo:
4) verso controllanti esigibili entro
l’esercizio successivo:
5) imposte anticipate esigibili entro
l’esercizio successivo:
6) verso altri esigibili entro l’esercizio
successivo:
Totale Liquidità Differita
DESCRIZIONE
D) DEBITI
1) Obbligazioni esigibili entro l’esercizio
successivo:
2) Obbligazioni convertibili esigibili entro
l’esercizio successivo:
3) Debiti verso soci per finanziamento
esigibili entro l’esercizio successivo:
4) Debiti verso banche esigibili entro
l’esercizio successivo:
5) Debiti verso altri finanziatori esigibili
entro l’esercizio successivo:
6) Acconti esigibili entro l’esercizio
successivo:
7) Debiti verso fornitori esigibili entro
l’esercizio successivo:
8) Debiti rappresentanti da titoli di credito
esigibili entro l’esercizio successivo:
9) Debiti verso imprese controllate esigibili
entro l’esercizio successivo:
10) Debiti verso imprese collegate esigibili
entro l’esercizio successivo:
11) Debiti verso imprese controllanti esigibili
entro l’esercizio successivo:
12) Debiti tributari esigibili entro l’esercizio
successivo:
13) Debiti verso istituti di prev./sic. sociale
esigibili entro l’esercizio successivo:
14) Altri debiti esigibili entro l’esercizio
successivo:
Totale Passivo corrente
INDICE DI LIQUIDITA’(1)
_______________+____________ :____________ =____________
(Liquidità differita + Liquidità corrente) : (passivo corrente)
(indice liquidità)
NB: Se l indice di Liquidità (IL) risulta essere maggiore o uguale a 1, la rateazione non è concedibile.
_________________
(Data)
_____________________________
Timbro e firma (legale rappresentante)
(1) Indice di Liquidità: nel caso di Enti disciplinati dal Capo II e III del Libro primo e dal Capo II del Libro quinto del codice civile
(associazioni riconosciute, associazioni non riconosciute, fondazioni non bancarie, comitati, consorzi per il coordinamento della
produzione e degli scambi) ed agli enti ecclesiastici non tenuti alla presentazione del bilancio è sufficiente valorizzare gli importi
complessivi (TOTALE LIQUIDITÀ DIFFERITE, TOTALE LIQUIDITÀ CORRENTI E TOTALE PASSIVO CORRENTE).
Modulo certificato ai sensi dell’art. 9, comma 4, della l.p. 23/1992 e approvato con determina n. 1466 di data 09.08.2013 dell’Agenzia del Lavoro