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Foglio Informativo B86
Buono Fruttifero Postale B86 dicembre 2011 Foglio Informativo delle principali caratteristiche dei Buoni Fruttiferi Postali rappresentati da documento cartaceo o da registrazioni contabili e Regolamento del prestito Parte I - Informazioni sull’Emittente e sul Collocatore Emittente: Cassa depositi e prestiti società per azioni (di seguito, “CDP S.p.A.”). Sede legale: Via Goito, 4 - 00185 Roma. Iscritta presso CCIAA di Roma al n. REA 1053767. Codice fiscale e iscrizione al Registro delle Imprese di Roma 80199230584, Partita IVA 07756511007. Capitale sociale euro 3.500.000.000,00 interamente versato. Sito Internet www.cassaddpp.it. Rating dell’Emittente: A/A2/A+ (da Standard & Poors, Moody’s e Fitch). Garante dell’emissione: STATO ITALIANO. Collocatore: Poste Italiane S.p.A. (di seguito anche ”Poste Italiane”). Sede legale: Viale Europa 190 - 00144 Roma. Codice ABI 07601. Codice fiscale e iscrizione al Registro delle Imprese di Roma 97103880585, Partita IVA 01114601006. Capitale sociale euro 1.306.110.000,00. Sito internet www.poste.it. Disciplina del prestito: Art. 5, del decreto-legge 30 settembre 2003, n. 269, convertito, con modificazioni, dalla legge 24 novembre 2003, n. 326, decreto del Ministro dell’economia e delle finanze del 6 ottobre 2004, pubblicati sulla Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana (riportati sul sito Internet www.cassaddpp.it). Parte II - Regolamento del prestito Articolo 1 - Tipologia I buoni fruttiferi postali sono prodotti finanziari nominativi. Possono essere rappresentati da documento cartaceo o da registrazioni contabili (di seguito buoni dematerializzati), emessi dalla CDP S.p.A., collocati per il tramite di Poste Italiane S.p.A. con obbligo di rimborso assistito dalla garanzia dello Stato. Articolo 2 - Prezzo e modalità di emissione I buoni fruttiferi postali (di seguito buoni) sono emessi alla pari (100% del valore nominale sottoscritto). La CDP S.p.A. emette giornalmente buoni per il valore nominale corrispondente alle sottoscrizioni effettuate presso gli uffici postali (emissione “a rubinetto”). Articolo 3 - Durata I buoni hanno una durata massima di venti anni dalla data di sottoscrizione e sono liquidati, in linea capitale e interessi, alla scadenza del ventesimo anno. Articolo 4 - Rendimenti Per ciascuna emissione i tassi d’interesse nominali annui lordi praticati sui buoni sono quelli riportati nella tabella A allegata al presente Foglio Informativo e Regolamento del prestito, unitamente al tasso effettivo di rendimento alla fine di ciascun periodo di possesso. Articolo 5 - Modalità di calcolo degli interessi Gli interessi sono calcolati su base bimestrale in regime di capitalizzazione semplice e capitalizzati annualmente in regime composto. Gli interessi sono corrisposti al momento del rimborso del buono. Non sono corrisposti interessi per i buoni rimborsati prima che sia trascorso un anno dalla sottoscrizione. I buoni diventano infruttiferi dal giorno successivo alla scadenza del ventesimo anno dalla data di sottoscrizione. Nell’allegata tabella B sono riportati i coefficienti per la determinazione dell’importo lordo e netto riconosciuto alla scadenza di ogni bimestre a decorrere dalla data di sottoscrizione. 1/4 Buono Fruttifero Postale B86 dicembre 2011 Articolo 6 - Intestazione I buoni possono essere intestati sia a persone fisiche che a persone giuridiche. E’ ammessa la cointestazione dei buoni a più soggetti, in numero non superiore a quattro, con facoltà di rimborso disgiunto per ciascun intestatario, fatta salva la possibilità di escludere detta facoltà all’atto della sottoscrizione. Non sono ammesse cointestazioni tra soggetti maggiorenni e minorenni, né tra soggetti minorenni. Nel caso in cui l’intestatario, al momento della richiesta di rimborso, risulti ancora minorenne, i buoni, conformemente alla previsione dell’art. 320, comma 4, del Codice civile possono essere rimborsati soltanto in presenza di un provvedimento di autorizzazione del giudice tutelare. I buoni dematerializzati recano la medesima intestazione del conto corrente postale o del libretto di risparmio postale, necessari per la sottoscrizione degli stessi. Articolo 7 - Tagli, sottoscrizione e rimborso I buoni rappresentati da documenti cartacei nominativi, in tagli da 50 euro e multipli, sono sottoscrivibili e rimborsabili presso tutti gli uffici postali. All’atto della sottoscrizione viene consegnato il relativo documento cartaceo, unitamente al presente Foglio Informativo e Regolamento del prestito. I buoni dematerializzati sono sottoscrivibili e rimborsabili esclusivamente per tagli pari a 250 euro e multipli, presso tutti gli uffici postali, nonché attraverso il sito Internet di Poste Italiane S.p.A. www.poste.it. Per la sottoscrizione è necessaria la titolarità di un conto corrente postale o di un libretto di risparmio postale aventi la medesima intestazione dei buoni. Le sottoscrizioni in via telematica sono riservate ai titolari di conto corrente postale abilitati al servizio BancoPostaonline. Le sottoscrizioni presso gli uffici postali sono effettuate per iscritto e un esemplare del contratto è consegnato al sottoscrittore, unitamente al presente Foglio Informativo e Regolamento del prestito. La conferma della sottoscrizione o della richiesta di rimborso effettuata in via telematica viene trasmessa mediante l'invio di un messaggio di notifica nell'area personale riservata alle comunicazioni elettroniche da parte di Poste Italiane. L’importo massimo sottoscrivibile da un unico soggetto nella stessa giornata lavorativa presso uno o più uffici postali, ovvero mediante sottoscrizione telematica, è pari ad 1.000.000 di euro. Articolo 8 - Rimborso anticipato A richiesta del titolare, i buoni rappresentati da documento cartaceo possono essere rimborsati anticipatamente con diritto alla restituzione del capitale sottoscritto e alla corresponsione degli interessi calcolati secondo le modalità indicate all’art. 5 del presente Regolamento del prestito. A richiesta del titolare, i buoni dematerializzati possono essere rimborsati anticipatamente per importi sottoscritti di 250 euro e multipli con diritto alla restituzione del capitale e alla corresponsione degli interessi calcolati secondo le modalità indicate all’art. 5 del presente Regolamento del prestito. Articolo 9 - Limiti alla circolazione dei buoni I buoni non sono cedibili, salvo il trasferimento per successione per causa di morte del titolare o per cause che determinino successione a titolo universale. I buoni non possono essere dati in pegno. Articolo 10 - Termini di prescrizione I diritti dei titolari di buoni rappresentati da documenti cartacei nominativi si prescrivono a favore dell’Emittente, trascorsi dieci anni dalla scadenza del titolo. Articolo 11 - Regime fiscale Gli interessi maturati sui buoni sono soggetti al regime dell’imposta sostitutiva delle imposte sui redditi nella misura del 12,50%, di cui al decreto legislativo 1 aprile 1996, n. 239 e successive modificazioni. In base all’art. 6 del richiamato decreto legislativo, ai soggetti non residenti in Italia, ricorrendo le condizioni di legge, non si applica il prelievo fiscale. I buoni fruttiferi postali sono esenti da imposta di successione. Articolo 12 - Spese e commissioni Nessuna spesa e commissione è prevista per la sottoscrizione ed il rimborso dei buoni. La duplicazione del buono comporta il pagamento di € 1,55 per ogni buono indipendentemente dal valore nominale dello stesso. 2/4 Buono Fruttifero Postale B86 dicembre 2011 Articolo 13 - Varie Le comunicazioni dell’Emittente ai titolari dei buoni vengono effettuate mediante l’inserzione di appositi avvisi nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica e sul sito Internet www.cassaddpp.it. Al fine di garantire l’effettiva conoscenza delle informazioni pubblicate, queste ultime possono essere rese note anche mediante l’esposizione di appositi avvisi nei locali aperti al pubblico di Poste Italiane S.p.A., nonché mediante pubblicazione su quotidiani a diffusione nazionale, di cui uno economico, con l’indicazione degli estremi della pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica ovvero con l’avvertenza che l’avviso è in corso di pubblicazione. Nel caso di sottrazione, distruzione o smarrimento dei buoni rappresentati da documenti cartacei si applicano le disposizioni della legge 30 luglio 1951, n. 948, tenuto conto che tutti gli adempimenti previsti dalla legge a carico dell’Emittente sono svolti da Poste Italiane S.p.A. Articolo 14 - Norma finale La sottoscrizione dei buoni comporta la piena conoscenza e accettazione del Foglio Informativo e Regolamento del prestito. Parte III - Informazioni sui rischi dell’operazione Non sono corrisposti interessi per i buoni rimborsati prima che sia trascorso un anno dalla sottoscrizione. I buoni non possono essere dati in pegno. Emissione dicembre 2011 - Serie B86 Tabella A T a s s o e f f e t t iv o a n n u o d i re n d im e n t o a lla f in e d i c ia s c u n p e rio d o d i p o s s e s s o ( 1) A nni T a s s o n o m in a le a n nu o lo rd o L o rd o N etto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 2 ,4 0 % 2 ,7 0 % 3 ,10 % 3 ,3 0 % 3 ,5 0 % 3 ,7 0 % 3 ,8 0 % 4 ,0 0 % 4 ,10 % 4 ,3 0 % 4 ,9 0 % 5 ,10 % 5 ,3 0 % 5 ,3 0 % 5 ,9 0 % 5 ,9 0 % 5 ,9 0 % 7 ,0 0 % 7 ,0 0 % 7 ,0 0 % 2 ,4 0 % 2 ,5 5 % 2 ,7 3 % 2 ,8 7 % 3 ,0 0 % 3 ,12 % 3 ,2 1% 3 ,3 1% 3 ,4 0 % 3 ,4 9 % 3 ,6 2 % 3 ,7 4 % 3 ,8 6 % 3 ,9 6 % 4 ,0 9 % 4 ,2 0 % 4 ,3 0 % 4 ,4 5 % 4 ,5 8 % 4 ,7 0 % 2 ,10 % 2 ,2 3 % 2 ,4 0 % 2 ,5 3 % 2 ,6 4 % 2 ,7 5 % 2 ,8 4 % 2 ,9 4 % 3 ,0 2 % 3 ,11% 3 ,2 3 % 3 ,3 5 % 3 ,4 6 % 3 ,5 6 % 3 ,6 9 % 3 ,8 0 % 3 ,9 0 % 4 ,0 4 % 4 ,17 % 4 ,2 9 % (1) il tasso ef f ettivo annuo di rendimento, lordo e netto, alla f ine di ciascun periodo di possesso - calcolato secondo la convenzione 30/360 e arrotondato alla seconda cif ra decimale - è dato dalla seguente f ormula: [(V alore di rimborso/V alore nominale) 1/n -1], dove n indica il numero degli anni di possesso. 3/4 Buono Fruttifero Postale B86 dicembre 2011 Tabella B C o e f f ic ie n t i per la determ inazio ne del m o ntante lo rdo e netto do vuto alla scadenza di o gni bim estre a deco rrere dalla data di so tto scrizio ne (il m o ntante è determ inabile m o ltiplicando il valo re no m inale del buo no per il co efficiente co rrispo ndente all'anzianità m aturata) A nni M esi C o eff. lo rdo C o eff. lo rdo C o eff. netto 0 0 1,00000000 C o eff. netto 1,00000000 A nni M esi 6 8 1,23257561 1,20350366 A nni M esi C o eff. lo rdo C o eff. netto 13 4 1,66466309 1,58158020 0 2 1,00000000 1,00000000 6 10 1,24018905 1,21016542 13 6 1,67911234 1,59422330 0 4 1,00000000 1,00000000 7 0 1,24780249 1,21682718 13 8 1,69356159 1,60686639 0 6 1,00000000 1,00000000 7 2 1,25612117 1,22410602 13 10 1,70801085 1,61950949 0 8 1,00000000 1,00000000 7 4 1,26443985 1,23138487 14 0 1,72246010 1,63215259 0 10 1,00000000 1,00000000 7 6 1,27275854 1,23866372 14 2 1,73939762 1,64697292 1 0 1,02400000 1,02100000 7 8 1,28107722 1,24594257 14 4 1,75633515 1,66179326 1 2 1,02860800 1,02503200 7 10 1,28939590 1,25322141 14 6 1,77327267 1,67661359 1 4 1,03321600 1,02906400 8 0 1,29771459 1,26050026 14 8 1,79021020 1,69143392 1 6 1,03782400 1,03309600 8 2 1,30658230 1,26825951 14 10 1,80714772 1,70625426 1 8 1,04243200 1,03712800 8 4 1,31545002 1,27601877 15 0 1,82408525 1,72107459 1 10 1,04704000 1,04116000 8 6 1,32431774 1,28377802 15 2 1,84202208 1,73676932 2 0 1,05164800 1,04519200 8 8 1,33318545 1,29153727 15 4 1,85995892 1,75246406 2 2 1,05708151 1,04994633 8 10 1,34205317 1,29929652 15 6 1,87789576 1,76815879 2 4 1,06251503 1,05470065 9 0 1,35092088 1,30705577 15 8 1,89583260 1,78385352 2 6 1,06794854 1,05945498 9 2 1,36060248 1,31552717 15 10 1,91376944 1,79954826 2 8 1,07338206 1,06420930 9 4 1,37028408 1,32399857 16 0 1,93170628 1,81524299 2 10 1,07881557 1,06896363 9 6 1,37996568 1,33246997 16 2 1,95070139 1,83186371 3 0 1,08424909 1,07371795 9 8 1,38964728 1,34094137 16 4 1,96969650 1,84848444 3 2 1,09021246 1,07893590 9 10 1,39932888 1,34941277 16 6 1,98869161 1,86510516 3 4 1,09617583 1,08415385 10 0 1,40901048 1,35788417 16 8 2,00768672 1,88172588 3 6 1,10213920 1,08937180 10 2 1,42051740 1,36795273 16 10 2,02668183 1,89834661 3 8 1,10810257 1,09458975 10 4 1,43202432 1,37802128 17 0 2,04567695 1,91496733 3 10 1,11406594 1,09980770 10 6 1,44353124 1,38808983 17 2 2,06954318 1,93585028 4 0 1,12002931 1,10502564 10 8 1,45503816 1,39815839 17 4 2,09340941 1,95673323 4 2 1,12656281 1,11074246 10 10 1,46654508 1,40822694 17 6 2,11727564 1,97761618 4 4 1,13309632 1,11645928 11 0 1,47805200 1,41829550 17 8 2,14114187 1,99849914 4 6 1,13962982 1,12217609 11 2 1,49061544 1,42928851 17 10 2,16500810 2,01938209 4 8 1,14616333 1,12789291 11 4 1,50317888 1,44028152 18 0 2,18887433 2,04026504 4 10 1,15269683 1,13360973 11 6 1,51574232 1,45127453 18 2 2,21441120 2,06260980 5 0 1,15923033 1,13932654 11 8 1,52830576 1,46226754 18 4 2,23994807 2,08495456 5 2 1,16637892 1,14558156 11 10 1,54086921 1,47326055 18 6 2,26548493 2,10729932 5 4 1,17352751 1,15183657 12 0 1,55343265 1,48425357 18 8 2,29102180 2,12964408 5 6 1,18067609 1,15809158 12 2 1,56715464 1,49626031 18 10 2,31655867 2,15198883 5 8 1,18782468 1,16434660 12 4 1,58087662 1,50826705 19 0 2,34209554 2,17433359 5 10 1,19497327 1,17060161 12 6 1,59459861 1,52027379 19 2 2,36941998 2,19824249 6 0 1,20212186 1,17685662 12 8 1,60832060 1,53228053 19 4 2,39674443 2,22215138 6 2 1,20973529 1,18351838 12 10 1,62204259 1,54428727 19 6 2,42406888 2,24606027 6 4 1,21734873 1,19018014 13 0 1,63576458 1,55629401 19 8 2,45139333 2,26996916 6 6 1,22496217 1,19684190 13 2 1,65021383 1,56893710 19 10 2,47871778 2,29387805 20 0 2,50604222 2,31778695 Nota: i coefficienti sono arrotondati all'ottava cifra decimale. 4/4