Lotta ai paradisi fiscali

Lotta ai paradisi fiscali
Parisbas dà l’esempio, ma le imprese italiane che faranno?
Bnp Paribas, la banca francese che controlla anche l’italiana Bnl, ha promesso solennemente che
eliminerà tutte le sue diramazioni nei paesi che restano nella lista grigia dell’Ocse. In sostanza,
seguirà le indicazioni del presidente Nicolas Sacozy per la lotta ai paradisi fiscali. E le aziende
italiane che cosa faranno? Banche, industrie, grandi società pubbliche e private controllano
direttamente o indirettamente molte società nei paesi più esposti sul fronte della finanza più libera.
Come testimonia l’elenco messo a punto da Nens alcuni mesi or sono sulla base dei bilanci
consolidati presentati nel 2008 e relativi al 2007, che riportiamo qui di seguito, per memoria.
Alcune pertecipazioni dirette e indirette di gruppi di italiani
in società residenti nei paradisi fiscali *
ENI
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
DENOMINAZONE
ENI Internationale NA NV Sàrl
Eni pakistan (M) Ltd Sàrl
Pennant Insurance Co Ltd (in
liquidazione)
Zetah Congo Ltd
Trans Tunisian Pipeline Co Ltd
Saipem Luxembourg SA
Saipem Singapore Pte Ltd
Eni International Bank Ltd
Zetah Kouilou Ltd
Transmediterranean Pipeline Co Ltd
Angola LNG Ltd
Bonny Gas Transport Ltd
STATO DI
APPARTENENZA
Lussemburgo
Lussemburgo
Hamilton (Bermuda)
Nassau (Bahamas)
St. Helier (Isole del Canale)
Lussemburgo
Singapore
Nassau (Bahamas)
Nassau (Bahamas)
St. Helier (Isole del Canale)
Hamilton (Bermuda)
Hamilton (Bermuda)
QUOTA % DI
POSSESSO
100,00
100,00
100,00
66,67
100,00
99,99
100,00
99,99
45,55
50,00
13,60
99,99
FINMECCANICA
1
2
3
4
5
6
7
8
DENOMINAZONE
AEREOMECCANICA SA
FINMECCANICA FINANCE SA
MECFINT (JERSEY) SA
MBDA TREASURE COMPANY LTD
DATAMAT (SIUSSE) SA (IN LIQ)
DOGMATIX LEASING LIMITED
BCV INVESTMENTS S.C.A.
BCV MANAGEMENT SA
STATO DI
APPARTENENZA
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Jersey (UK)
Lugano (Svizzera)
Isole Maurutius
Lussemburgo
Lussemburgo
QUOTA % DI
POSSESSO
99,97
73,64
100,00
100,00
100,00
100,00
15,00
15,00
MEDIASET
STATO DI
APPARTENENZA
DENOMINAZONE
1 Mediaset Investment S.a.r.l.
Lussemburgo
QUOTA % DI POSSESSO
100
BANCA INTESA SANPAOLO
DENOMINAZONE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
Intesa Bank Overseas Ltd
Seb Trust Limited
Société Européenne de Banque Sa
Servitia Sa
Sanpaolo Bank Sa
Sanpaolo Immobiliere SA
Sanpaolo Real Estate SA
Intesa Sanpaolo Holding international SA
Intesa Distribution International Services Sa
Imi Finance Luxembourg SA
Imi Investments SA
Fideuram Bank SA
Fideuram Gestions SA
Imi Finance Luxembourg SA
Imi Investments SA
Private Equity International SA
Scala Advisory SA
Nhs Investment SA
Fideuram Bank (Suisse) AG
Sanpaolo Bank (Suisse) AG
Arten Sicav
Canova Sicav
Cimabue Sicav
Fondo Caravaggio Sicav
Fondo Doppia Opportunità
Tiepolo Sicav
Fideuram Fund Bond Global Emerging Markets
Fideuram Fund Bond Global High Yeld
Fideuram Fund Equity Europe
Fideuram Fund Equity Global Emerging Marlets
Fideuram Fund Equity Italy
Fideuram Fund Equity Japan
Fideuram Fund Equity Pacific ex Japan
Fideuram Fund Equity Usa
34
STATO DI APPARTENENZA
Grand Cayman
Jersey
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lugano
Lugano
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Fideuram Fund Equity Usa Growt
Lussemburgo
Fideuram Fund Equity Usa Value
Lussemburgo
Fideuram Fund Euro Bond Long Risk
Lussemburgo
Fideuram Fund Euro Bond Low Risk
38
Fideuram Fund Euro Bond Medium Risk
39
Lussemburgo
Fideuram Fund Euro Corporale Bond
40
Fideuram Fund Euro defensive Bond
41
Lussemburgo
Fideuram Fund Euro Short Term
Lussemburgo
Fideuram Fund Europe Listed Consumer Discretionary
Equity
Fideuram Fund Europe Listed Consumer Staples Equity
Lussemburgo
Fideuram Fund Europe Listed Energy Materials Utilities
45 Equity
Fideuram Fund Europe Listed Healt Care Equity
46
Lussemburgo
35
36
37
42
43
44
47
48
49
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Fideuram Fund Europe Listed Financials Equity
Lussemburgo
Fideuram Fund Europe Listed Insustrials Equity
Lussemburgo
Fideuram Fund Europe Listed T.T. Equity
Lussemburgo
Fideuram Fund inflation Linked
50
Fideuram Fund Zero Coupon 2008
51
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2009
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2010
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2011
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2012
55
Fideuram Fund Zero Coupon 2013
56
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2014
57
Fideuram Fund Zero Coupon 2015
58
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2016
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2017
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2018
61
Fideuram Fund Zero Coupon 2019
62
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2020
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2021
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2022
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2023
66
Fideuram Fund Zero Coupon 2024
67
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2025
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2026
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2027
Lussemburgo
52
53
54
59
60
63
64
65
68
69
70
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2028
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2029
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2030
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2031
74
Fideuram Fund Zero Coupon 2032
75
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2033
76
Fideuram Fund Zero Coupon 2034
77
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2035
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2036
Lussemburgo
Fideuram Fund Zero Coupon 2037
80
Lussemburgo
71
72
73
78
79
Lussemburgo
Lussemburgo
IFIL
DENOMINAZONE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
IFIL INVESTISSEMENTS SA
IFIL ASIA LIMITED
CUSHMAN & WAKEFIELD ASIA (HK) LIMITED
CUSHMAN & WAKEFIELD ASIA LIMITED
CUSHMAN &WAKEFIELD EAGLE ADVISOR LIMITED
CUSHMAN &WAKEFIELD EAGLE HOLDINGS
CUSHMAN &WAKEFIELD EAGLE MANAGEMENT LIMITED
CUSHMAN &WAKEFIELD EAGLE PARTNERS
CUSHMAN &WAKEFIELD GCHF
CUSHMAN &WAKEFIELD INDONESIA HOLDINGS PTE LTD
CUSHMAN &WAKEFIELD MAURITIUS HOLDINGS INC
CUSHMAN &WAKEFIELD SINGAPORE HOLDINGS PTE
LIMITED
GREATER CHINA HOSPITALITY FUND LP (GCHF)
D.I. RESORT PRIVATE LTD
FERRARI INTERNATIONAL SA
CNH EUROPE HOLDING SA
IRIBUS BENELUX
IVECO (SCHWEIZ) AG
IVECO MOTORENFORSCHUNG AG
FIAT FINANCE TRADE LTD SA
NEPTUNIA ASSICURAZIONI MARTIME SA
RIMACCO SA
FIAT FINACE HOLDING SA
FIAT FINANCE SA
INTERFINANZIARIA SA IN LIQ.
STATO
DI
APPARTENENZA
LUSSEMBURGO
HONG KONG
HONG KONG
HONG KONG
HONG KONG
ISOLE CAYMAN
ISOLE CAYMAN
ISOLE CAYMAN
ISOLE CAYMAN
SINGAPORE
MAURITIUS
%
DI
POSSESSO
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
50,00
50,00
50,00
100,00
100,00
100,00
SINGAPORE
ISOLE CAYMAN
MALDIVE
LUSSEMBURGO
LUSSEMBURGO
LUSSEMBURGO
SVIZZERA
SVIZERA
LUSSEMBURGO
SVIZZERA
SVIZZERA
LUSSEMBURGO
LUSSEMBURGO
SVIZZERA
100,00
50,00
99,00
100,00
100,00
99,98
100,00
60,00
99,99
100,00
100,00
100,00
100,00
33,33
GRUPPO UNICREDIT
DENOMINAZONE
Artemus macro Fund SPC Limited
BA-CA FINANCE (CAYMAN) II LIMITED
BA-CA FINANCE (CAYMAN) LIMITED
STATO DI APPARTENENZA
Isole Cayman
Isole Cayman
Isole Cayman
% DI
POSSESSO
100,00
100,00
100,00
BANK AUSTRIA CAYMAN ISLANDS (MANAGEMENT)LTD
BANK AUSTRIA CAYMAN ISLANDS (NOMINEES)LTD
BC EUROPEAN CAPITAL VII-12 L.P.
CAMERON GRANVILLE 2 ASSET MANAGEMENT INC
CAMERON GRANVILLE 3 ASSET MANAGEMENT INC
CAMERON GRANVILLE ASSET MANAGEMENT (SPV-AMC),
INC
CAPITALIA INVESTMENT MANAGEMENT S.A.
CAPITALIA LUXEMBOURG SA
CDT ADVISOR SA, LUXEMBURG
COLONY SARDEGNA S.A.R.L.
CPF MANAGEMENT
CREDANTI HOLDINGS LIMITED
EQT III ISS CO-INVESTMENT L.P.
EUROCLASS MULTIMEDIA HOLDING S.A.
FIRST SHIP LEASE LTD
GLOBAL LIFE SCIENCE LIMITED PARTNERSHIP
GLS (GP) LIMITED
HVB ASIA LIMITED
HVB ASSET MANAGEMENT ASIA LTD
HVB BANQUE LUXEMBOURG SOCIETE ANONYME
HVB CAPITAL ASIA LIMITED
HVB CAPITAL PARTNERS S.A.R.L.
HVB HONG KONG LIMITED
HVB INDUSTRIEBETEILIGUNGSGESELLSCHAFT SARL
HVB INVESTIMENTS (UK) LIMITED
HVB SINGAPORE LIMITED
HVB STRUCTURED INVEST SA
III-INVESTMENTS LUXEMBOURG SA
IPE EURO WAGON LP
LENG LIMITED
LION/ASR EQUITY PARTNERS LP
LNC INVESTMENT HOLDING INC
LNC3 ASSET MANAGEMENT INC
N665UA OFFSHORE OP LP
P25 LIMITED PARTNERSHIP INCORPORATE
PERSEUS MANAGEMENT LIMITED
PIONEER ASSET MANAGEMENT SA
PIONEER GLOBAL INVESTMENTS (HK) LIMITED
PRIMEO FUND LIMITED
RAFFAELLO LUXEMBOURG SCA
SENTIENT GLOBAL RESOURCES FUND I LP
THE C C PARTNERSHIP LP
THE ST MARGARETS LIMITED PARTNERSHIP
TP CO-INVESTMENT PARTNERS LP
UDEKO HANDELSGESELLSCHAFT MBH
UNICREDIT BANK CAYMAN ISLANDS LTD
UNICREDIT CHINA CAPITAL LTD
UNICREDIT INTERNATIONAL BANK (LUXEMOURG) SA
UNICREDIT LUXEMBOURG FINANCE SA
VEREINWEST OVERSEAS FINANCE (JERSEY) LIMITED
VINTERS LONDON INVESTMENTS (NILE) LIMITED
Isole Cayman
Isole Cayman
GUERNSEY
PHILIPPINES
PHILIPPINES
100,00
100,00
34,08
100,00
100,00
PHILIPPINES
LUSSEMBURGO
LUSSEMBURGO
LUSSEMBURGO
LUSSEMBURGO
ISOLE VRGINI
BRITANNICHE
Hong Kong
GUERNSEY
LUSSEMBURGO
BERMUDA
GUERNSEY
GUERNSEY
SINGAPORE
SINGAPORE
LUSSEMBURGO
Hong Kong
LUSSEMBURGO
Hong Kong
LUSSEMBURGO
ISOLE CAYMAN
SINGAPORE
LUSSEMBURGO
LUSSEMBURGO
JERSEY
Hong Kong
ISOLE CAYMAN
PHILIPPINES
PHILIPPINES
ISOLE CAYMAN
REGNO UNITO
JERSEY
LUSSEMBURGO
HONG KONG
ISOLE CAYMAN
LUSSEMBURGO
ISOLE CAYMAN
JERSEY
ISOLE CAYMAN
ISOLE CAYMAN
LUSSEMBURGO
ISOLE CAYMAN
Hong Kong
LUSSEMBURGO
LUSSEMBURGO
JERSEY
ISOLE CAYMAN
100,00
100,00
100,00
100,00
13,22
40,00
30,00
55,11
13,56
20,00
23,84
15,12
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
37,54
100,00
17,02
40,00
40,00
33,20
14,54
100,00
100,00
100,00
100,00
15,24
24,36
18,24
20,93
100,00
24,90
100,00
51,00
100,00
99,93
100,00
100,00
ENEL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
DENOMINAZONE
Americas Generation Corporation
Americas Holding Corporation
Enel Finance International SA
Enel Fortuna SA (già Globeleq Holdings- FortunaSA)
Enel Green Power International SA
Atacama Finance Co.
Chilectra SA Agencia En Islas Caiman
Compostilla Re. SA
Endesa SA (Chile) Agencia En Islas Caiman
Energex Co
Enersis SA Agencia En Islas Caiman
Empresa Propietaria de La Red SA
Euromedia Luxembourg One SA (in liquidazione)
STATO DI
APPARTENENZA
Panama
Panama
Lussemburgo
QUOTA % DI
POSSESSO
100,00
50,00
100,00
Panama
Lussemburgo
Isole Cayman
Isole Cayman
Lussemburgo
Isole Cayman
Isole Cayman
Isole Cayman
Panama
Lussemburgo
100,00
67,11
99,90
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
12,50
28,57