Presentazione power point - Comune di Marcallo con Casone

Comune di Marcallo con Casone
Consiglio Comunale
del 07 Aprile 2016
1
Proposta di Delibera
APPROVAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE
PER GLI ESERCIZI 2016-2017-2018
E DOCUMENTO UNICO
DI PROGRAMMAZIONE (DUP) 2016-2017-2018
2
Consiglio del 07.04.2016
PREMESSA
Dal 01/01/2015 è entrata in vigore la nuova contabilità armonizzata di cui al
D. Lgs. 23 giugno 2011 n. 118, integrato e modificato dal D. Lgs. 10 agosto 2014
n. 126.
Il Comune di Marcallo con Casone non ha partecipato alla sperimentazione e
pertanto l’anno 2016 è il primo anno di adozione degli schemi di bilancio previsti
dalla CONTABILITA’ ARMONIZZATA che assume da quest’anno tutti gli effetti
giuridici anche con riguardo alla funzione autorizzatoria.
3
Consiglio del 07.04.2016
PREMESSA
SI CHIAMA IMU (IMPOSTA MUNICIPALE UNICA), MA QUANTO
NE RESTA SUL TERRITORIO
IMU versata dai cittadini per abitazione principale, terreni, ecc.
€ 969.337,81
€ 17.737,84
IMU anni precedenti
IMU versata per immobili di Cat. D
€ 751.738,00
€ 1.738.813,65
Totale IMU versata
Quota trattenuta dallo Stato per fondo di solidarietà
Quota trattenuta dallo Stato per fondo di solidarietà anni
precedenti
Quota trattenuta dallo Stato per immobili di Cat. D
Quota totale trattenuta dallo Stato
€ 354.322,59
€ 71.253,00
€ 751.738,00
€ 1.177.313,59
€ 561.500,06
Totale rimasto al Comune
Solo il 32,92% dell’IMU versata da cittadini e imprese
resta al Comune
4
Consiglio del 07.04.2016
PREMESSA
Il reddito annuo imponibile dei cittadini di Marcallo con Casone ammonta a
€ 100.230.110,00
Come sono suddivisi i € 30.321.303,00 di tasse che paghiamo
Importo
Tassa
%
IRPEF versata allo Stato
IVA versata allo Stato
€ 20.543.311,00
€ 4.282.827.00
IMU versata allo Stato
€
Totale tasse versate allo Stato
€ 25.577.876,00 84,36%
IRPEF versata alla Regione
€ 1.365.509.00
Totale tasse versate alla Regione (sono
esclusi bollo auto, ticket sanitari, ecc.)
IRPEF versata al Comune
€ 1.365.509.00
Valore
procapite
751.738,00
€ 4.097,70
4,50%
€ 218,76
Tributi versati al Comune (IMU, TASI, TARI)
€ 2.724.572,00
Totale tasse versate al Comune
€ 3.377.918,00 11,14%
€ 541,16
€
653.346,00
Considerato che il valore regionalizzato della spesa statale in Lombardia è
di € 2.265,00, vuol dire che il 44,72% delle nostre tasse “vola” altrove
5
Consiglio del 07.04.2016
PREMESSA
Questa premessa serve per far capire che i Comuni si vedono costretti, anno dopo anno, ad aumentare
tasse e tariffe, e a ridurre i servizi, per far fronte ai continui tagli e balzelli imposti dallo Stato
centrale. Tutto a discapito dei cittadini, quando basterebbe lasciare ai Comuni le loro risorse.
Purtroppo anche quest’anno non è così.
2015
Entrate
Differenza
%
Entrate correnti di natura
tributaria
€ 2.724.572,31 € 2.700.050,89 - € 24.521,42
- 0,90
Trasferimenti correnti
€
43.488,31 - € 41.365,61
- 48,75
Entrate extratributarie
€ 1.625.018,62 € 1.413.603,10 - € 211.415,52
- 13,01
Totale entrate correnti
€ 4.434.444,85 € 4.157.142,30 - € 277.302,55
- 6,25
84.853,92 €
2015
Spese
6
2016
2016
Differenza
%
Spese correnti
€ 4.213.045,06 € 4.026.341,85 - € 186.703,21
Rimborso prestiti
€
321.906,06 €
283.261,65 - € 38.644,41
- 12,00
Spese in conto capitale
€
558.645,79 €
525.806,53 - € 32.839,26
- 5,88
Consiglio del 07.04.2016
- 4,43
DATI CONTABILI
BILANCIO 2016/2018 - ENTRATA
ENTRATE
Fondo pluriennale vincolato di parte corrente
COMPETENZA
ANNO 2016
57.631,20
Fondo pluriennale vincolato di parte capitale
293.006,53
0
0
2.700.050,89
2.827.857,66
2.827.857,66
Titolo 2 - Trasferimenti correnti
43.488,31
29.763,31
21.500,00
Titolo 3 - Entrate extratributarie
1.413.603,10
1.368.297,53
1.379.947,86
322.630,00
315.000,00
725.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
0
0
0
1.000.000,00
1.000.000,00
1.000.000,00
954.000,00
954.000,00
954.000,00
0
0
0
6.789.410,03
6.499.918,50
6.913.305,52
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva
e perequativa
Titolo 4 - Entrate in conto capitale
Titolo 5 - Entrate da riduzione attività finanziarie
Titolo 6 - Accensione di prestiti
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite giro
Avanzo di Amministrazione
TOTALE GENERALE PARTE ENTRATA
7
COMPETENZA
ANNO 2017
Consiglio del 07.04.2016
COMPETENZA
ANNO 2018
0
DATI CONTABILI
BILANCIO 2016/2018 - SPESA
COMPETENZA
ANNO 2016
SPESE
Titolo 1 - Spese correnti
COMPETENZA
ANNO 2018
4.026.341,85
3.903.504,82
3.917.017,95
Titolo 2 - Spese in conto capitale
Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie
525.806,53
0
345.000,00
0
730.000,00
0
Titolo 4 - Rimborso di prestiti
283.261,65
297.413,68
312.287,57
1.000.000,00
1.000.000,00
1.000.000,00
954.000,00
954.000,00
954.000,00
0
0
0
6.789.410,03
6.499.918,50
6.913.305,52
Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere
Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite giro
Disavanzo di Amministrazione
TOTALE GENERALE PARTE SPESA
8
COMPETENZA
ANNO 2017
Consiglio del 07.04.2016
DATI CONTABILI
LA SPESA CORRENTE
Previsione
esercizio 2016
SPESE
Previsione
esercizio 2018
€ 897.561,19
€ 882.028,00
€ 882.028,00
€ 73.044,39
€ 68.996,38
€ 68.996,38
€ 2.310.971,72
€ 2.185.071,38
€ 2.190.424,68
Trasferimenti correnti
€ 268.718,20
€ 279.218,20
€ 278.218,20
Interessi passivi
€ 181.185,83
€ 164.990,45
€ 147.973,13
€ 41.713,06
€ 43.756,40
€ 45.899,83
€ 1.500,00
€ 1.000,00
€ 500,00
€ 251.647,46
€ 278.444,01
€ 302.977,73
€ 4.026.341,85
€ 3.903.504,82
€ 3.917.017,95
Redditi da lavoro dipendente
Imposte e tasse a carico dell'ente
Acquisto di beni e servizi
Altre spese per redditi da capitale
Rimborsi e poste correttive delle entrate
Altre spese correnti
TOTALE
9
Previsione
esercizio 2017
Consiglio del 07.04.2016
DATI CONTABILI
SPESE DI INVESTIMENTO
Descrizione
Anno 2016
Anno 2018
€ 2.000,00
Acquisto attrezzature
Sistemazione immobili comunali
Realizz. abbattimento barriere
architettoniche
€ 78.000,00
€ 50.000,00
€ 50.000,00
€ 29.000,00
€ 29.000,00
€ 70.000,00
Ampliamento e sistemazione scuole
Realizzazione e sistemazione piste ciclabili
€ 40.000,00
Sistemazione strade e parcheggi
Acquisizione beni per segnaletica stradale
Riqualificazione impianti illuminazione
€ 450.000,00
€ 70.000,00
€ 10.000,00
€ 80.000,00
€ 15.829,52
€ 32.970,48
€ 20.000,00
Manutenzione e gestione impianti
€ 13.000,00
€ 13.000,00
Sistemazione parchi comunali
€ 37.000,00
€ 18.000,00
€ 13.000,00
€ 5.000,00
Sistema informatico comunale
TOTALE
€ 9.110,16
€ 95.689,84
€ 5.000,00
Ampliamento illuminazione pubblica q.p.
Incarico per adeguam. strumenti urban.
10
Anno 2017
€ 209.000,00
Consiglio del 07.04.2016
€ 318.800,00
€ 707.800,00
DATI CONTABILI
SPESA SOCIALE (Fondi statali - 77,8% negli ultimi anni)
Aree
11
2014
2015
Prev. 2016
%
Anziani
€
51.715,03
€
44.080,03 €
28.000,00
-36%
Famiglia
€
23.316,00
€
24.859,39 €
28.000,00
13%
Disabilità
€
99.762,91
€
93.110,54 €
79.500,00
-15%
Giovani
€
13.000,00
€
30.953,68 €
31.375,00
1%
Minori
€
70.935,12
€
72.487,44 €
49.789,00
-31%
Sostegno al lavoro
€
8.166,98
€
€
8.900,00
30%
Socio-Sanitario
€
49.727,52
€
37.626,32 €
13.800,00
-63%
Varie
€
4.292,80
€
€
5.600,00
-7%
TOTALE
€
320.916,36 €
315.986,95 €
244.964,00
6.869,55
6.000,00
Consiglio del 07.04.2016
-22%
DATI CONTABILI
SPESA SOCIALE PER AREE D’INTERVENTO
4%
6%
2%
11%
11%
20%
13%
Anziani
Famiglia
Disabilità
Giovani
Minori
33%
Sostegno al lavoro
Socio-Sanitario
Varie
12
Consiglio del 07.04.2016
DATI CONTABILI
ANDAMENTO DI ALCUNE SPESE
Spesa
13
2014
2015
Prev. 2016
Informatore
€ 6.706,00
€ 6.039,00
€ 3.000,00
Fiera
€ 9.170,50
€ 5.000,00
€ 4.000,00
Manifestazioni
€ 3.935,35
€ 4.025,82
€ 5.000,00
Rappresentanza
€
-
€
195,20
€
-
760,00
€
-
€
500,00
Manifestazioni
civili
€
Contributi alle
Associazioni
€ 18.600,00
Consiglio del 07.04.2016
€ 19.507,50
€ 18.000,00
DATI CONTABILI
INDEBITAMENTO A LUNGO TERMINE
Anno 2016
Anno 2017
Anno 2018
451.533,34
€ 451.533,34
€ 451.533,34
€
181.185,83
4,01
€ 164.990,45
3,65
€ 147.973,13
3,28
€
270.347,51
€ 286.542,89
€ 303.560,21
€
€
LIMITE DI IMPEGNO PER INT. PASSIVI SU MUTUI (10% entrate primi
3 titoli rendiconto 2014)
€
INTERESSI PASSIVI SU MUTUI IN AMM.TO NELL'ANNO CUI SI
RIFERISCE IL BILANCIO
percentuali
IMPORTO IMPEGNABILE PER INTERESSI RELATIVI A NUOVI
MUTUI DA ASSUMERE
Importo interessi per nuovi mutui previsti nel bilancio pluriennale
14
Consiglio del 07.04.2016
€
-
-
-
DATI CONTABILI
L’indebitamento ha la seguente evoluzione negli anni:
5,000,000.00
4,500,000.00
4,000,000.00
3,500,000.00
3,000,000.00
2,500,000.00
2013
15
2014
2015
Consiglio del 07.04.2016
2016
2017
2018
DATI CONTABILI
PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI
FINANZA PUBBLICA - art. 1, comma 712 Legge di stabilità 2016
COMPETENZA
ANNO DI
COMPETENZA COMPETENZA
RIFERIMENTO
ANNO
ANNO
DEL BILANCIO
N+1
N+2
N
EQUILIBRIO ENTRATE FINALI - SPESE FINALI
(ART. 1, comma 711, Legge di stabilità 2016)
A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (solo per l'esercizio 2016)
(+)
57.631,20
B) Fondo pluriennale di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (solo per l'esercizio 2016)
(+)
293.006,53
C) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
D1) Titolo 2 - Trasferimenti correnti
(+)
(+)
2.700.050,89
43.488,31
D) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (D=D1-D2-D3)
(+)
43.488,31
29.763,31
21.500,00
E) Titolo 3 - Entrate extratributarie
F) Titolo 4 - Entrate in c/capitale
G) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie
(+)
(+)
(+)
1.413.603,10
322.630,00
5.000,00
1.368.297,53
315.000,00
5.000,00
1.379.947,86
725.000,00
5.000,00
H) ENTRATE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (H=C+D+E+F+G)
(+)
4.484.772,30
4.545.918,50
4.959.305,52
I1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato
I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (1)
(+)
(-)
4.026.341,85
95.654,13
3.903.504,82
120.559,15
3.917.017,95
146.884,98
I) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4-I5-I6-I7)
(+)
3.930.687,72
3.782.945,67
3.770.132,97
L1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato
(+)
525.806,53
345.000,00
730.000,00
L) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (L=L1+L2-L3-L4-L5-L6-L7-L8)
(+)
525.806,53
345.000,00
730.000,00
M) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria
(+)
N) SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (N=I+L+M)
O) SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (O=A+B+H-N)
16
Consiglio del 07.04.2016
2.827.857,66
29.763,31
2.827.857,66
21.500,00
0,00
0,00
0,00
4.456.494,25
4.127.945,67
4.500.132,97
378.915,78
417.972,83
459.172,55
DATI CONTABILI
FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA’
Così come previsto dagli articoli n. 167 del D. Lgs. 267/2000 e n. 46 del D. Lgs. 118/2011, è stato accantonato
il Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità, calcolato nelle quote minime di percentuale definite dal punto 3.3 del
principio 4/2 allegato al D. Lgs. 118/2011.
Il legislatore ha concesso la facoltà di applicare gradualmente la norma per quanto concerne l'accantonamento
da effettuare nel FCDE. Per gli enti non sperimentatori, come Marcallo con Casone, la previsione di
stanziamento deve essere la seguente:
- 2016
55%
- 2017
70%
- 2018
85%
dal 2019 in poi
100%
17
STANZIAMENTO
EFFETTIVO
2016
2017
2018
Parte corrente
95.654,13
120.559,15
146.884,98
Parte capitale
==
==
==
Consiglio del 07.04.2016
Documento Unico di
Programmazione 2016/2018
Linee programmatiche
18
Consiglio del 07.04.2016
Sezione strategica
19
Consiglio del 07.04.2016
Linea programmatica:
1 Programma ecologia, ambiente, energia e rifiuti
Ambito strategico
Rifiuti: ridurre, recuperare e riciclare
Energia: - 20% di CO2 entro il 2020, un patto per un futuro sostenibile
Verde urbano: promozione di benessere e qualità della vita
P.L.I.S. del Gelso
Un ambiente Certificato
Linea programmatica: 2 Programma servizi sociali
Ambito strategico
Le persone al centro
Verso un Welfare di comunità, per non arretrare, rinunciare o ridurre
Residenze assistite per disabili e Social Housing
Linea programmatica: 3 Programma lavoro
Ambito strategico
Inclusione Sociale, un aiuto a chi il lavoro l'ha perso o non lo trova
Linea programmatica: 4 Programma sanità
Ambito strategico
Salute in "comune"
20
Consiglio del 07.04.2016
Linea programmatica: 5 Programma giovani, sport, tempo libero e
associazionismo
Ambito strategico
Le politiche giovanili: investire nel futuro
Lo sport, non solo benessere, ma strumento di educazione e formazione, di
prevenzione e tutela della salute, di orientamento a corretti stili di vita e di sviluppo
Rafforzare la collaborazione con le associazioni locali
Linea programmatica: 6 Programma pubblica istruzione e cultura
Ambito strategico
Sostenere l'educazione come diritto all'apprendimento, alla partecipazione e al
benessere
Investire in cultura come bene comune
Linea programmatica: 7 Programma sicurezza
Ambito strategico
Marcallo e Casone sicuri
Linea programmatica: 8 Programma bilancio e finanza locale
Ambito strategico
Il bilancio che cambia
Valorizzazione e razionalizzazione delle risorse
La ricerca di risorse aggiuntive per finanziare le politiche e i servizi a favore della
collettività
21
Consiglio del 07.04.2016
Linea programmatica:
22
9 Programma lavori pubblici e patrimonio
Ambito strategico
Valorizzare il patrimonio immobiliare
Linea programmatica: 10 Programma edilizia
Ambito strategico
Lo sportello per l'Edilizia. Un domani digitale
Marcallo con Casone immobile o in trasformazione?
Linea programmatica: 11 Programma viabilità e mobilità ciclabile
Ambito strategico
Mobilità sostenibile
Linea programmatica: 12 Programma commercio ed attività produttive
Ambito strategico
Attività commerciali e sistema produttivo: opportunità per il territorio
Linea programmatica: 13 Programma servizi ai cittadini ed innovazione
tecnologica
Ambito strategico
Un Comune amico, semplice e smart
Linea programmatica: 14 Programma trasparenza e partecipazione
Ambito strategico
"Tra il dire e il fare, c'è il … partecipare"
Partecipazione e amministrazione condivisa
Il Comune trasparente
Consiglio del 07.04.2016