AUTOGRILL SpA Sede Legale: 28100 Novara, via L

AUTOGRILL S.p.A.
Sede Legale: 28100 Novara, via L. Giulietti 9
Sede secondaria, direzione e uffici:
20089 Rozzano, Centro Direzionale Milanofiori, Strada 5 Palazzo Z
P.IVA 01630730032
Capitale Sociale € 132.288.000 i.v.
Registro Imprese di Novara e C.F. 03091940266
Signori Azionisti,
nel corso dell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2004 abbiamo svolto l’attività di
vigilanza prevista dalla legge secondo i principi di comportamento del Collegio
Sindacale, raccomandati dai Consigli Nazionali dei Dottori Commercialisti e dei
Ragionieri, tenuto conto delle raccomandazioni fornite dalla Consob con le
proprie comunicazioni e, in particolare, la n. 1025564 del 6 aprile 2001 e
successive modificazioni.
Al proposito diamo atto di avere:
-
partecipato a tutte le riunioni dell’Assemblea dei Soci e del Consiglio di
Amministrazione
tenutesi
nel
corso
dell’anno
ed
ottenuto
dagli
Amministratori periodiche informazioni sull’attività svolta e sulle operazioni
di maggior rilievo effettuate dalla Società e dalle Società controllate;
-
acquisito conoscenza e vigilato, per quanto di nostra competenza, sull’attività
del Gruppo. Le conoscenze in parola sono state raccolte mediante verifiche
dirette, raccolta di informazioni dai responsabili delle funzioni interessate,
partecipazione a tutte le riunioni del Comitato per il Controllo Interno, scambi
di dati e informazioni con la Società di revisione Deloitte & Touche S.p.A.;
-
promosso incontri con i principali esponenti delle varie funzioni aziendali per
assicurarci che le iniziative in corso fossero intese, oltre al perseguimento dei
prioritari obiettivi di natura aziendale, anche al rafforzamento del sistema di
controllo interno;
-
vigilato sull’adeguatezza del sistema amministrativo – contabile nonché sulla
sua affidabilità a rappresentare correttamente i fatti di gestione, anche sulla
base dell’esame dei risultati del lavoro svolto dai Revisori esterni, che ci
hanno comunicato nel corso dell’esercizio l’esito dei loro controlli trimestrali
sulla regolare tenuta della contabilità sociale, senza evidenziare alcun fatto
censurabile;
-
verificato l’osservanza delle norme di legge inerenti la formazione del bilancio
d’impresa, di quello consolidato di Gruppo e delle Relazioni sulla gestione,
mediante verifiche dirette nonché specifiche notizie assunte dalla Società di
Revisione.
Inoltre, nel rispetto delle citate Comunicazioni della Consob, Vi forniamo le
seguenti informazioni:
1. Le operazioni di maggior rilievo economico, finanziario e patrimoniale
effettuate dalla Società e dalle sue controllate sono state compiute in
conformità alla legge ed allo statuto sociale. Sulla base delle informazioni
acquisite abbiamo potuto accertare come esse non fossero manifestamente
imprudenti, azzardate o comunque tali da compromettere l’integrità del
patrimonio sociale.
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2. Non abbiamo riscontrato operazioni atipiche e/o inusuali, compiute in corso
d’anno con terzi, parti correlate o infragruppo meritevoli di essere segnalate.
2. Gli Amministratori, nelle loro Relazioni sulla gestione e nelle Note
integrative, indicano e illustrano le principali operazioni con terzi, con parti
correlate e infragruppo, descrivendone le caratteristiche ed i loro effetti
economici. Abbiamo, inoltre, accertato che le ordinarie procedure operative in
vigore presso il Gruppo sono ordinate a garantire che tutte le operazioni con le
parti correlate sono concluse secondo condizioni di mercato.
3. Riteniamo che le informazioni rese dagli Amministratori nella loro Relazione
sulla gestione in merito alle operazioni di cui al precedente punto 2 siano
adeguate.
4. La relazione della società di revisione Deloitte & Touche S.p.A. sul bilancio
consolidato al 31.12.2004 del gruppo Autogrill S.p.A., rilasciata il 5 aprile
scorso, non contiene rilievi, peraltro riporta un richiamo all’informativa resa
dagli Amministratori con riferimento all’effetto economico di circa Euro 24,8
milioni sul risultato dell’esercizio ascrivibile alla revisione del periodo di
ammortamento dell’avviamento di HMS Host e del plusvalore registrato in
sede di acquisizione di Anton Airfood inc.. Parimenti, anche la relazione della
Deloitte & Touche S.p.A. sul bilancio al 31.12.2004 di Autogrill S.p.A. non
contiene rilievi, peraltro riporta il richiamo alle informazioni degli
Amministratori riguardanti l’effetto economico positivo di circa Euro 22,7
milioni dovuto alla revisione del periodo di ammortamento succitato e
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recepito dal risultato d’esercizio delle partecipazioni statunitensi, a loro volta,
considerate nel bilancio della capogruppo con il “metodo del patrimonio
netto”, nonché l’effetto economico riconducibile all’eliminazione delle
interferenze, pregresse al 31.12.2003, tra le norme fiscali ed il bilancio
d’esercizio.
5. Nel corso dell’esercizio 2004 non sono state presentate al Collegio Sindacale
denunce ex art. 2408 cod. civ.
6. Nel corso dell’esercizio 2004 non sono stati presentati al Collegio Sindacale
esposti.
7. Nel corso dell’esercizio 2004, i Revisori di Deloitte & Touche S.p.A., hanno
assistito la Società nelle attività preliminari all’applicazione dei principi
contabili IAS/IFRS ricavando un compenso di Euro 85.000 (al netto
dell’IVA).
8. Si da, inoltre, atto che Autogrill S.p.A. e le sue controllate hanno conferito a
soggetti “legati a Deloitte & Touche S.p.A. da rapporti continuativi” alcuni
incarichi, di natura diversa da quelli della revisione contabile dei bilanci, nel
seguito sinteticamente descritti:
Società Interessata
Natura incarichi
Corrispettivi in Euro
(al netto dell’IVA)
Autogrill S.p.A.
. Assistenza fiscale
5.400
Autogrill Finance SAB.B.
. Assistenza fiscale
11.100
A.C. Restaurant e Hotels S.A.
. Assistenza fiscale
11.400
A.C. Holding N.V.
. Assistenza fiscale
19.300
. Assistenza amministrativa
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6.500
A.C. Restaurant e Hotels S.A. . Assistenza fiscale
12.300
Beheer S.A.
Autogrill Schweiz A.G.
. Assistenza fiscale 2004
37.100
Autogrill Group Inc.
. Assistenza fiscale 2004
586.900
. Revisioni
contabili
in
adempimento a contratti di
concessione
151.600
. Verifiche per incentivi a
dipendenti
Autogrill Espana S.A.
60.300
. Assistenza legale
. Assistenza amministrativa
TOTALE
28.000
9.000
938.900
9. Nel corso dell’esercizio 2004 non sono stati rilasciati da parte dei Revisori di
Deloitte & Touche S.p.A. pareri ai sensi di legge, oltre quelli inerenti la
revisione contabile Loro affidata dall’Assemblea dei Soci.
10. Nel corso dell’esercizio 2004 si sono svolte n. 12 riunioni del Consiglio di
Amministrazione e n. 11 riunioni del Comitato per il Controllo Interno. Si
sono inoltre tenute n. 12 riunioni del Collegio Sindacale.
11. Non abbiamo particolari osservazioni da formulare sul rispetto dei principi di
corretta amministrazione, che appaiono essere stati costantemente osservati ed
improntati all’interesse aziendale.
12. La Società nel corso del 2004 ha mantenuto la funzionalità dell’assetto
organizzativo nel suo complesso procedendo al sistematico presidio e
aggiornamento delle diverse posizioni di vertice.
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Non vi sono pertanto osservazioni da svolgere circa la generale adeguatezza
della struttura organizzativa a perseguire con efficienza gli obiettivi aziendali
e di gruppo.
13. E’ proseguita l’attività di controllo e di presidio dei rischi mediante
l’aggiornamento e lo sviluppo degli assetti organizzativi e delle procedure. Si
segnala al riguardo la revisione del processo di gestione della Tesoreria e della
Finanza che ha prodotto una più efficace attribuzione dei ruoli e delle
responsabilità. Ciò premesso, il Collegio Sindacale ritiene che il sistema di
controllo interno sia in grado di supportare un ordinato svolgimento della
gestione di Autogrill S.p.A. e delle sue controllate.
14. Nel corso del 2004, inoltre, il gruppo ha sviluppato e documentato le attività
amministrative idonee all’adozione dei principi internazionali IAS/IFRS che
saranno adottati nel rispetto della comunicazione Consob del 17 febbraio
2005.
Non si hanno, infine, specifiche osservazioni circa l’adeguatezza e
l’affidabilità del
sistema amministrativo contabile nel rappresentare
correttamente i fatti di gestione. Detta opinione è stata condivisa con i
Revisori contabili di Deloitte & Touche S.p.A..
15. La capogruppo ha avviato un progetto di aggiornamento delle modalità di
indirizzo e controllo societario delle società controllate. Ciò si è tradotto, da
un lato, nella semplificazione dell’organigramma societario del gruppo con la
costituzione di una subholding (Autogrill International) deputata al
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coordinamento delle attività internazionali del gruppo, dall’altro, nella
compiuta formalizzazione delle regole di governo delle società controllate.
16. Nel corso dei sistematici incontri tra il Collegio Sindacale ed i Revisori, ai
sensi dell’art. 150, comma 2, D.Lgs. n. 58/1998, non sono emersi aspetti
rilevanti da segnalare.
17. Presso la Società sono proseguite le iniziative per l’innalzamento della qualità
del governo societario in coerenza alle linee guida espresse dal codice di
autodisciplina. Inoltre, sono proseguite le attività finalizzate all’applicazione
del modello organizzativo gestionale previsto dal D.Lgs. 231/2001. Per una
più ampia rappresentazione del sistema di governo adottato dalla Società si fa
rinvio a quanto al proposito contenuto nei paragrafi riguardanti la Corporate
Governance nelle Relazioni sulla gestione a compendio del bilancio
individuale e di quello consolidato al 31.12.2004.
18. In conclusione, Vi attestiamo che dalla nostra attività di vigilanza non sono
emerse omissioni, fatti censurabili o irregolarità da segnalare agli Azionisti.
Esprimiamo,
inoltre,
l’assenso,
per
quanto
di
nostra
competenza,
all’approvazione del bilancio dell’esercizio 2004 accompagnato dalla
Relazione sulla gestione come presentati dal Consiglio di Amministrazione ed
alla conseguente proposta di destinazione dell’utile netto formulata dal
Consiglio medesimo.
Milano, 6 aprile 2005
Il Collegio Sindacale
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