elementi fondamentali per emissione di credito documentario
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elementi fondamentali per emissione di credito documentario
ELEMENTI FONDAMENTALI PER EMISSIONE DI CREDITO DOCUMENTARIO Studio DI MEO www.studiodimeo.com [email protected] FOR-ES 78. Elementi fondamentali del messaggio Swift MT 700 di emissione di un credito documentario Field/Campo e descrizione 40A Form of documentary credit Forma del documentario 40E credito Applicable Rules Norma applicabile Commento Indica la tipologia di credito documentario. Vale a dire: irrevocabile, o irrevocabile e trasferibile, oppure rotativo, oppure irrevocable Stand by. Indica quale la Norma cui è assoggettato il credito documentario. Tranne possibili rare eccezioni, i crediti sono sempre assoggettati alle Norme ed Usi Uniformi relativi ai crediti documentari – Uniform Customs and Practice for documentary credits (UCP) della ICC, nella loro ultima versione. Il campo, dunque, conterrà l’indicazione “UCP 600” oppure “UCP latest version”. A volte in questo campo è presente anche il riferimento alle Norme Uniformi per i rimborsi tra banche in operazioni di credito documentario – Uniform Rules for bank-to-bank reimbursements under documentary credits (URR) della ICC. In caso di emissione di Stand by letter of credit, questa sarà assoggettata alle UCP 600, oppure alla Prassi Internazionale sulle Stand by – International Stand by Practice (ISP 98), pubbl. 590 della ICC. 31D Date and place of expiry Data e luogo di scadenza 50 Applicant Indica l’ordinante del credito documentario, vale a dire il debitore/compratore/importatore. Ordinante 59 Beneficiary Indica il beneficiario del credito documentario, vale a dire il creditore/venditore/esportatore. Beneficiario 32B Currency code, Amount Codice divisa, credito 39A Percentage tollerance Percentuale nell’importo Studio DI MEO Indica la data di scadenza/validità del credito e, dunque, degli obblighi ed impegni della banca emittente e dell’eventuale banca confermante. La data di scadenza/validità rappresenta, inoltre, la data entro cui dovranno essere presentati i documenti ad utilizzo del credito tenendo conto, comunque, del periodo di presentazione degli stessi. Oltre tale data, gli obblighi/impegni delle banche vengono meno. Importo del credit di amount Indica il codice della divisa (es. EUR, USD) e l’importo del credito documentario. Contiene ammissibilità di eventuali tolleranze in più o in meno nell’importo del credito. tolleranza www.studiodimeo.com [email protected] 2 di 4 FOR-ES 78. 41A Available with... by... Utilizzabile con... per... 43P Partial shipments Indica l’ammissibilità o meno che le merci, oggetto del credito documentario, possano essere spedite in più soluzioni: - in caso di spedizioni parziali ammesse, (Allowed/permitted), il beneficiario potrà spedire le merci in più soluzioni e potrà effettuare più presentazioni di documenti ad utilizzo del credito documentario; - in caso di spedizioni parziali non ammesse (Not allowed/not permetted), il beneficiario dovrà spedire le merci in una soluzione ed effettuare una presentazione unica. Spedizioni parziali 44C Latest date of shipment Data ultima di spedizione 45A Description of goods and/or services Descrizione delle merci e/o dei servizi 46A Documents required Documenti richiesti 47A Additional conditions Condizioni aggiuntive Studio DI MEO Identifica la banca su cui il credito è utilizzabile. Può essere la stessa banca emittente o un’altra banca espressamente designata dalla banca emittente che, nel caso il credito preveda la conferma (campo 49), detta banca assumerà un impegno irrevocabile, pari a quello dell’emittente, ad onorare il credito, cioè a pagare, impegnarsi a pagare, accettare tratte e pagarle alla scadenza, o a negoziare. Questo campo può anche indicare che l’utilizzo del credito può essere presso una qualsiasi altra banca, nel caso di crediti di libera negoziazione, con una indicazione del tipo … Any bank. Indica la data ultima di spedizione della merce, rilevabile dalla data del documento di trasporto prescritto nel credito. È correlata alla scadenza del credito (campo 31D) e, comunque, antecedente a questa data. Contiene la descrizione della merce e/o dei servizi con riferimento, solitamente, al contratto sottostante ed al termine di consegna della merce (Incoterms®). Elenca i documenti richiesti, vale a dire i documenti che il beneficiario deve presentare ad utilizzo del credito documentario, al fine di ottenere la prestazione promessa della banca emittente, dalla banca designata e/o dalla banca confermante. Prestazione subordinata all’apparente conformità dei documenti a quanto prescritto nel credito, alle UCP della ICC, alle Opinions e alla Prassi Bancaria ISBP della ICC. Contiene, solitamente, eventuali condizioni aggiuntive relative ai documenti da presentare o alle istruzioni fornite dalla banca emittente circa la gestione/invio dei documenti presentati dal beneficiario ad utilizzo del credito. www.studiodimeo.com [email protected] 3 di 4 FOR-ES 78. 48 Period for presentation Periodo per la presentazione dei documenti 49 Confirmation instructions Istruzioni di conferma Indica il periodo di tempo, successivo alla data di effettiva spedizione, (desumibile dalla data del documento di trasporto), entro cui i documenti devono essere presentati dal beneficiario del credito documentario. In assenza di indicazioni, tale periodo è di 21 giorni di calendario successivi alla data di spedizione, entro, comunque, la data di scadenza del credito. Contiene le istruzioni circa la conferma da parte della banca destinataria del messaggio Swift che può prevedere: - confirm o with = la banca designata (campo 41A) è richiesta/autorizzata di confermare il credito; - without o not confirm = non vi è richiesta/autorizzazione di confermare il credito; - may add = la banca designata può aggiungere la conferma se così richiesta dal beneficiario. 53A Reimbursing bank Banca rimborsante Indica la banca che, su istruzioni della banca emittente, provvederà a rimborsare la banca designata e/o confermante che abbia onorato o negoziato il credito a favore del beneficiario, in seguito di presentazione conforme di quest’ultimo. Di fatto rappresenta la banca con cui la banca emittente intrattiene rapporto di conto. 78 Instructions to the paying/accepting/negotiating bank Istruzioni per la banca pagante/accettante/negoziante Questo campo, solitamente, contiene le istruzioni/autorizzazioni alla banca designata e/o confermante per l’effettuazione del rimborso, nel caso quest’ultima accetti la designazione e/o confermi il credito. 57A «Advise through» bank Indica la banca attraverso cui il credito dovrà essere avvisato/notificato al beneficiario. Solitamente è la banca con cui quest’ultimo intrattiene rapporto di conto corrente, che non sempre coincide con la banca designata o confermante (indicata al campo 41A), con cui il credito è reso utilizzabile. Banca avvisante Studio DI MEO www.studiodimeo.com [email protected] 4 di 4 FOR-ES 78.